De overschrijdingen op programma 1, 3 en 4 worden hieronder nader toegelicht. Dit zijn saldo’s, die bestaand uit voor- en nadelen, die al bij de programma’s per taakveld zijn toegelicht. De grootste nadelen worden benoemd en beoordeeld.
Programma 1 Bestuur
De overschrijding op programma 1 is vooral toe schrijven aan de hogere lasten voor overhead en dan meer specifiek voor inhuur binnen het fysiek en sociaal domein. Een belangrijk deel van deze overschrijding maakt onderdeel uit van de totale analyse van de overschrijding van de loonsom en inhuur in de paragraaf bedrijfsvoering. Deze afwijking valt onder criteria 2.
Programma 3 Fysiek
Binnen dit programma is de overschrijding van de lasten op de exploitatie hoofdzakelijk toe te schrijven aan de voorziening onderhoud wegen die met de vaststelling door de raad van het beheerplan wegen 2021-2025 in juli 2021 weer is gevormd en gevoed door de overheveling van het saldo van de reserve onderhoud wegen naar deze voorziening. Tot de overheveling van het saldo van de reserve naar de voorziening is besloten in begrotingswijziging 8 van 2021, maar niet administratief als zodanig opgenomen in de wijziging en verwerkt in de begroting. Deze afwijking valt onder criteria 1.
Programma 4 Sociaal
De overschrijding van € 7,6 mln. wordt enerzijds veroorzaakt door de uitvoering van de TOZO (€ 3,6 mln.). Deze is niet begroot. Tegenover de hoger lasten staan ook hogere baten. Deze afwijking valt onder criteria 3.
De overschrijding wordt anderzijds veroorzaakt door een toename van gebruik (openeinderegeling): Jeugdwet, Wmo begeleiding, Huishoudelijke hulp, hulp- en vervoersmiddelen et cetera. Deze afwijking valt onder criteria 3.