Programma 5. Samenleving

Beleid programma 5

Financieel overzicht programma 5

Wat mag het kosten?

Terug naar navigatie - Wat mag het kosten?

.

Bedragen x €1.000
Programma 5 Begroting 2023 na wijziging Prognose 2023 Afwijking begroting - prognose 2023
Lasten
3.0 Economie 1.080 1.098 18
4.0 Onderwijs 8.992 9.374 382
5.1 Sportbeleid en activering 566 566 0
5.2 Sportaccommodaties 6.597 7.123 526
5.3 Cultuurpresentatie, -productie, -participatie 647 647 0
5.4 Musea 765 765 0
5.5 Cultureel erfgoed 210 210 0
5.6 Media 1.254 1.254 0
Totaal Lasten 20.111 21.037 926
Baten
3.0 Economie -601 -654 -53
4.0 Onderwijs -2.800 -2.800 0
5.1 Sportbeleid en activering -21 -21 0
5.2 Sportaccommodaties -2.039 -2.290 -251
5.3 Cultuurpresentatie, -productie, -participatie -44 -44 0
5.4 Musea -288 -288 0
5.5 Cultureel erfgoed -48 -48 0
5.6 Media -159 -159 0
Totaal Baten -6.000 -6.304 -304
Gerealiseerd saldo van baten en lasten 14.111 14.733 622
Stortingen
0.10 Mutaties reserves 23 23 0
Onttrekkingen
0.10 Mutaties reserves -3.498 -3.498 0
Mutaties reserves -3.475 -3.475 0
+ is meer kosten/minder opbrengsten (nadeel) / - is minder kosten/meer opbrengsten (voordeel) 10.636 11.258 622

Toelichting afwijking lasten

Terug naar navigatie - Toelichting afwijking lasten

3.0 Economie

Op 20 december 2022 is de verordening voor de BedrijveninvesteringsZone(BIZ) Breukelen en Hart van Maarssen vastgesteld. Op grond van de verordening op de heffing en invoering van een BIZ-bijdrage en op de subsidie voor vereniging BIZ kan de gemeente overgaan tot het innen van de heffingen. De aldus verkregen financiële middelen worden in de vorm van een BIZ-bijdrage uitgekeerd aan de vereniging. Dit besluit leidt tot een budgetneutrale (structureel) administratieve bijstelling van € 53.000 van de begroting, die ook in de begrotingswijziging is opgenomen. 

4.0 Onderwijs

We verwachten een overschrijding van € 170.000 door de vergoeding van wachttijden en kostenstijging (CAO en brandstof) voor Leerlingenvervoer. Tot de vergoeding van wachttijden is op 11 april 2023 door het college besloten. De wachttijden worden vergoed om chauffeurs (zelfstandigen) met name uit de regio Utrecht te kunnen aantrekken om het tekort op te lossen. Tegelijk blijft de vervoerder nieuwe chauffeurs werven, waardoor de wachttijdvergoeding kan worden afgebouwd. 

In het raadsbesluit van 20 december 2022 over de nieuwbouw van het Broecklandcollege is uitgegaan van tijdelijke huisvestingskosten van € 423.000 in 2023. Dit bedrag voor tijdelijke huisvesting werd ook in 2024 en 2025 verwacht. Op basis van de huidige inzichten zullen de tijdelijke huisvestingskosten (van € 1,27 miljoen) verdeeld moeten worden over 2 jaar, namelijk 2023 (€ 635.000) en 2024 (€ 635.000). Dit leidt in 2023 tot een overschrijding van € 212.000. Het effect op de meerjarenraming zal bij de begroting 2024 worden geactualiseerd.

5.2 Sportaccommodaties

Voor het Kikkerfort wordt verwacht dat door hogere energielasten en schoonmaaklasten de begroting met in totaal € 510.000 wordt overschreden. De hogere energielasten van € 470.000 worden veroorzaakt door het nieuw afgesloten energiecontract per 1 januari 2023. Voor de hogere energielasten hebben we een subsidieaanvraag SPUK Meerkosten Energie Openbare Zwembaden bij het Rijk ingediend over 2022 en 2023. We verwachten € 151.000 aan subsidie te ontvangen. Hiervan is de helft voor 2022, het bedrag voor 2023 is een schatting. Deze verwachte subsidie is opgenomen bij de baten. Per saldo resteert een verwachte overschrijding van € 319.000 voor energiekosten.

Toelichting afwijking baten

Terug naar navigatie - Toelichting afwijking baten

5.2 Sportaccommodaties

Extra verwachte inkomsten uit entreegelden voor het Kikkerfort van € 100.000 door meer bezoekers in de eerste maanden. De prognose blijft onzeker door de onvoorspelbare invloed van het weer. 

Verder is de verwachte inkomst van de subsidieaanvraag voor bijdrage in de energielasten meegenomen voor € 151.000, ter dekking van de hogere energielasten. Zie ook de toelichting bij de lasten.

Begrotingswijziging

Terug naar navigatie - Begrotingswijziging

In onderstaande tabel zijn de afwijkingen meegenomen, waarvoor een begrotingswijziging zal plaatsvinden. Nog niet eerder toegelichte afwijkingen (€ > 50.000) zullen onder de tabel worden toegelicht.

Programma Taakveld Onderwerp Lasten(L) 2023
(bedragen *€ 1.000) Baten(B) Bedrag
Samenleving Economie BedrijfsInvesteringsZone L 53
Samenleving Economie BedrijfsInvesteringsZone B -53
Samenleving Mutatie reserves Investeringsbijdragen buitensport L -105
Samenleving Sportaccommodaties Investeringsbijdragen buitensport L 105
Samenleving Onderwijshuisvesting Afboeking boekwaarde Broecklandcollege L 594
Samenleving Mutatie reserves Dekking afboeking boekwaarde Broecklandcollege uit reserve onderwijshuisvesting B -594
Samenleving Onderwijshuisvesting Afboeking boekwaarde Harmonieplein L 596
Samenleving Mutatie reserves Dekking afboeking boekwaarde Harmonieplein uit reserve onderwijshuisvesting B -596
Samenleving Onderwijshuisvesting Extra tijdelijke huisvestingskosten Broecklandcollege L 305
Samenleving Mutatie reserves Extra tijdelijke huisvestingskosten uit onderwijshuisvestingreserve B -305
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) restant tot en met 2022 L 222
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) restant tot en met 2022 B -222
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2023 L 331
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2023 B -331
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - NPO gelden restant 2021-2022 L 535
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - NPO gelden restant 2021-2022 B -535
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - NPO gelden 2023 L 345
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - NPO gelden 2023 B -345
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - VVE Ontheemde Peuters L 45
Samenleving Onderwijs Specifieke Uitkering - VVE Ontheemde Peuters B -45
Samenleving Sport Specifieke Uitkering - Sportakkoord L 42
Samenleving Sport Specifieke Uitkering - Sportakkoord B -42
Samenleving Sport Specifieke Uitkering - Combinatiefunctie uit Brede Spuk L 291
Samenleving Sport Specifieke Uitkering - Combinatiefunctie uit Brede Spuk L -291
(+ = hogere lasten en lagere baten; - = Lagere lasten en hogere baten) -

Toelichting Begrotingswijziging

Investeringsbijdrage buitensport

De gemeenteraad heeft op 7 maart 2023 een besluit genomen over de investeringsbijdragen buitensport. In het raadsvoorstel is deze budgetneutrale wijziging aangekondigd bij de Bestuursrapportage 2023 om de budgetten voor buitensport logischer te ordenen in de begroting. 

Afboeking Broecklandcollege en extra kosten tijdelijke huisvesting

In het raadsbesluit van 22 december 2022 is uitgegaan van een afwaardering van de huidige boekwaarde in 2025. De sloop vindt echter deels in 2023 (€ 0,6 miljoen) en 2024 (€ 0,4 miljoen) plaats. De fasering in de afwaardering is derhalve geactualiseerd. Daarnaast zijn er extra lasten voor tijdelijke huisvesting voor een dieselgenerator en extra langere huur van de tijdelijke huisvesting door vertraging van € 0,3 mln. Zowel de afboeking als de extra kosten voor tijdelijke huisvesting worden uit de reserve onderwijs huisvesting onttrokken.

Afboeking Harmonieplein

De resterende boekwaarde van de bestaande scholen (Bolenstein en het Kompas) wordt dit jaar afgeboekt wegens verwachte sloop op grond van het raadsbesluit over het aanvullend budget nieuwbouw Kindcentrum Harmonieplein van 29 januari 2019.

Budget specifieke uitkeringen 

Voor de uitvoering van specifieke uitkeringen is budget ontvangen, dat voor de uitvoering van de regeling wordt uitgegeven. De begroting wordt hierop aangepast. Het gaat hier onder andere om de uitvoering van onderdelen van de Brede Spuk uitkering, NPO gelden, SPUK onderwijsroute en onderwijsachterstanden beleid.