Financiële begroting 2026-2029

Het overzicht van baten en lasten en de toelichting

Overzicht van baten en lasten

Terug naar navigatie - Het overzicht van baten en lasten en de toelichting - Overzicht van baten en lasten
Programma Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000) 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Lasten
1. Bestuur -39.906 -35.663 -45.212 -45.059 -41.390 -41.410
2. Veiligheid -7.823 -8.405 -8.344 -8.367 -8.400 -8.447
3. Fysiek -52.275 -57.441 -51.135 -68.684 -49.493 -49.873
4. Sociaal -80.397 -73.220 -82.617 -79.529 -79.760 -80.288
5. Samenleving -19.848 -20.042 -19.721 -19.672 -20.382 -20.131
Baten
1. Bestuur 138.005 136.852 141.187 141.354 139.736 141.586
2. Veiligheid 55 54 54 54 54 54
3. Fysiek 36.637 35.418 32.103 50.014 29.610 29.341
4. Sociaal 24.748 15.252 25.477 23.071 23.071 23.071
5. Samenleving 6.580 5.801 5.062 5.052 5.052 5.052
Totaal lasten voor bestemming -200.249 -194.771 -207.029 -221.310 -199.426 -200.148
Totaal baten voor bestemming 206.023 193.377 203.883 219.545 197.523 199.103
Geraamd saldo van baten en lasten 5.774 -1.394 -3.146 -1.765 -1.903 -1.045
Toevoegingen reserves
1. Bestuur -400 -38 -38
2. Veiligheid -
3. Fysiek -9.088 -27.118 -893 -893 -893 -893
4. Sociaal -
5. Samenleving -419 -842 -419 -419 -419 -419
Onttrekkingen reserves
1. Bestuur 3.658 996
2. Veiligheid 26
3. Fysiek 1.359 27.148 99
4. Sociaal 35 853
5. Samenleving 2.094 396 396 396 396 396
Totaal toevoeging aan reserves -9.907 -27.998 -1.350 -1.312 -1.312 -1.312
Totaal onttrekking aan reserves 7.171 29.392 495 396 396 396
Mutaties reserves -2.735 1.394 -855 -916 -916 -916
Totaal lasten na bestemming -210.155 -222.769 -208.379 -222.622 -200.738 -201.460
Totaal baten na bestemming 213.195 222.769 204.378 219.941 197.919 199.499
Geraamd resultaat 3.039 0 -4.001 -2.682 -2.819 -1.961

Overzicht incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Het overzicht van baten en lasten en de toelichting - Overzicht incidentele baten en lasten

Het overzicht van incidentele baten en lasten kent alleen incidentele mutaties in 2026 en 2027. In de tabel specificatie incidentele baten en lasten is een specificatie van mutatie en de bijbehorende besluitvorming gepresenteerd. De reservemutaties zijn voornamelijk structureel. Dit is zichtbaar in het overzicht structurele mutaties reserves. 

Overzicht structureel saldo Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000) 2026 2027 2028 2029
Overzicht baten en lasten
Totaal lasten -207.029 -221.310 -199.426 -200.148
Totaal baten 203.883 219.545 197.523 199.103
Saldo van baten en lasten -3.146 -1.765 -1.903 -1.045
Waarvan incidenteel
Incidentele lasten -4.069 -500 0 0
Incidentele baten 0 0 0 0
Saldo van incidentele baten en lasten -4.069 -500 0 0
A. Structureel saldo van baten en lasten voor bestemming 923 -1.265 -1.903 -1.045
Mutatie reserves
Stortingen -1.350 -1.312 -1.312 -1.312
Onttrekkingen 495 396 396 396
Saldo mutaties reserves -855 -916 -916 -916
Waarvan incidenteel
Stortingen -38 0 0 0
Onttrekkingen 99 0 0 0
Saldo van incidentele mutaties reserves 61 0 0 0
B. Structureel gerealiseerd resultaat na bestemming 7 -2.182 -2.819 -1.961
Specificatie Incidentele baten en lasten Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000) 2026 2027 2028 2029
Programma
1. Bestuur
Lasten
Kadernota 2026 ICT Infrastructuur en kantoorautomatisering -450 - - -
Kadernota 2026 Opschonen netwerkschijven -100 - - -
Kadernota 2026 Kwaliteit informatiehuishouding -300 - - -
Kadernota 2026 Adequate toepassing AI -50 - - -
Storting pensioen wethouders i.v.m. overdracht naar ABP -500 -500 - -
Dottaties reserves
Algemene reserve -38 - - -
Totaal lasten -1.438 -500 - -
3. Fysiek
Lasten
Kadernota 2026 Vervanging transformatiehuisjes Stedin -300 - - -
Kadernota 2026 Motie Klimaatverandering i.r.t. Groen -150 - - -
Jaarstukken 2022 Stimuleringsfonds duurzaamheid -99 - - -
Totaal lasten -549 - - -
Onttrekkingen reserves
Jaarstukken 2022 Stimuleringsfonds duurzaamheid 99 - - -
Totaal baten 99 - - -
4. Sociaal
Lasten
Kadernota 2026 Ontwikkeling Samenwerking Utrecht-West -254 - - -
Inbesteding toegang jeugd en WMO-begeleiding -1.400 - - -
Kadernota 2025 Motie Innovatiebudget -50 - - -
Ontwikkeling voorveld in relatie tot wegvallen IZA-GALA (600-450 geen knaken geen taken) -98 - - -
Ontwikkeling voorveld in relatie tot wegvallen IZA-GALA (schuldhulpverlening) (600-450 geen knaken geen taken) -52 - - -
Totaal lasten -1.854 - - -
5. Samenleving
Lasten
Onderwijshuisvestingsaanvragen -216 - - -
Kadernota 2025 Vitaal platteland -50 - - -
Totaal lasten -266 - - -
Totaal incidentele lasten -4.107 -500 - -
Totaal incidentele baten 99 - - -
Totaal incidentele baten en lasten -4.008 -500 - -

Overzicht structurele mutaties reserves

Terug naar navigatie - Het overzicht van baten en lasten en de toelichting - Overzicht structurele mutaties reserves
Structurele mutaties reserves Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000)
Programma 2025 2026 2027 2028 2029
3. Fysiek
Toevoegingen
Civiele kunstwerken -893 -893 -893 -893 -893
Totaal toevoegingen -893 -893 -893 -893 -893
Onttrekkingen
Civiele kunstwerken 966 0 0 0 0
Totaal onttrekkingen 966 0 0 0 0
5. Samenleving
Toevoegingen
Onderwijshuisvesting -23 -23 -23 -23 -23
Investeringsbijdragen Sport -396 -396 -396 -396 -396
Totaal toevoegingen -419 -419 -419 -419 -419
Onttrekkingen
Investeringsbijdragen Sport 396 396 396 396 396
Totaal onttrekkingen 396 396 396 396 396
Totaal structurele toevoeging aan reserves -1.312 -1.312 -1.312 -1.312 -1.312
Totaal structurele onttrekking aan reserves 1.362 396 396 396 396
Totaal structurele mutaties reserves 50 -916 -916 -916 -916

Kapitaallasten per programma

Terug naar navigatie - Het overzicht van baten en lasten en de toelichting - Kapitaallasten per programma
Programma Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000) 2025 2026 2027 2028 2029
Lasten
1. Bestuur 1.878 3.518 4.195 5.052 6.637
2. Veiligheid -624 -553 -576 -609 -656
3. Fysiek -8.193 -8.296 -9.196 -10.737 -11.739
4. Sociaal -355 -605 -723 -782 -789
5. Samenleving -3.663 -4.284 -4.471 -5.132 -4.880
Totaal kapitaallasten -10.956 -10.220 -10.771 -12.209 -11.426

De uiteenzetting van de financiële positie

Geprognosticeerde balans

Terug naar navigatie - De uiteenzetting van de financiële positie - Geprognosticeerde balans
ACTIVA (per 31-12) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000) 2025 2026 2027 2028 2029
Vaste activa 252.681 292.999 340.395 384.458 420.405
Immateriële vaste activa - - - - -
Materiële vaste activa 251.236 291.511 338.883 382.948 418.898
Financiële vaste activa 1.256 1.256 1.256 1.256 1.256
Vlottende activa 37.238 37.237 37.238 37.238 37.238
Voorraden 1.238 1.238 1.238 1.238 1.238
Uitz.met rentetypische looptijd < 1 jaar 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000
Liquide middelen 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
Overlopende activa 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
Totaal activa 289.919 330.236 377.632 421.695 457.643
PASSIVA (per 31-12) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000) 2025 2026 2027 2028 2029
Vaste passiva 255.343 287.458 322.076 363.044 402.415
Eigen vermogen 47.995 44.849 43.084 41.181 40.136
Voorzieningen 21.430 21.229 22.284 20.075 19.919
Vaste schulden langer of gelijk aan 1 jaar 185.850 221.313 256.644 301.725 342.306
Vlottende passiva 34.576 42.778 55.556 58.651 55.228
Netto vlottende schulden < 1 jaar 24.576 32.778 45.556 48.651 45.228
Overlopende passiva 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
Totaal passiva 289.919 330.236 377.632 421.695 457.643

Staat van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - De uiteenzetting van de financiële positie - Staat van reserves en voorzieningen
Omschrijving reserve Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000) 2026 2027 2028 2029
BS S O ES S O ES S O ES S O ES
Algemene reserve
Algemene reserve 17.540 38 4.001 13.577 0 2.682 10.896 0 2.819 8.077 0 1.961 6.116
Totaal algemene reserve 17.540 38 4.001 13.577 0 2.682 10.896 0 2.819 8.077 0 1.961 6.116
Bestemmingsreserves
Grondexploitatie 380 0 0 380 0 0 380 0 0 380 0 0 380
Civiele kunstwerken/bruggen 2.711 893 0 3.604 893 0 4.497 893 0 5.390 893 0 6.283
Onderhoud geluidscherm A2 818 0 0 818 0 0 818 0 0 818 0 0 818
Investeringsbijdragen buitensport 0 396 396 0 396 396 0 396 396 0 396 396 0
Onderwijshuisvesting 501 23 0 525 23 0 548 23 0 571 23 0 594
Stimuleringsfonds duurzaamheid 99 0 99 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Oostelijke Vechtplassen 566 0 0 566 0 0 566 0 0 566 0 0 566
Financiering 25.379 0 0 25.379 0 0 25.379 0 0 25.379 0 0 25.379
Totaal bestemmingsreserves 30.455 1.312 495 31.272 1.312 396 32.188 1.312 396 33.104 1.312 396 34.020
Totaal reserves 47.995 1.350 4.496 44.849 1.312 3.078 43.084 1.312 3.215 41.181 1.312 2.357 40.136
(S=Storting; O=Onttrekking; BS=Beginsaldo; ES=Eindsaldo)

Toelichting reserves

Algemene reserve
Doel Deze reserve fungeert als buffer voor het opvangen van o.a. mogelijke tekorten, geïnventariseerde risico’s en calamiteiten.
Voeding Er wordt 1/3 van een eventueel voordelig rekeningsaldo jaarrekening tot en met 2022 (collegeperiode) gestort in de algemene reserve. Als het saldo van de reserve Grondexploitatie boven de maximale omvang van € 600.000 komt, wordt deze ‘afgeroomd’ naar de Algemene reserve tot de maximale omvang.
Bestedingswijze Voor de bestedingswijze verwijzen wij naar de beleidsnotitie Algemene Reserve. Als het saldo van de reserve Grondexploitatie onder de minimale omvang van € 200.000 komt, wordt het verschil onttrokken aan de Algemene reserve tot de benodigde omvang.
Grondexploitatie
Doel Om risico's en/of schommelingen binnen de (bouw)grondexploitaties en ontwikkellocaties te kunnen opvangen. Deze gelden met een breder doel in te zetten. Het risicodeel is € 200.000 en het meerdere ontwikkeldeel. Het afdekken van bestaande en toekomstige financiële risico’s binnen het grondbedrijf.
Voeding De reserve wordt gevoed uit de positieve resultaten van de grondexploitaties.
Bestedingswijze Indien het saldo van de reserve hoger bedraagt dan € 600.000 dan wordt de meerwaarde afgeroomd naar de Algemene reserve
Civiele kunstwerken/bruggen
Doel De reserve is gevormd om de gelden voor het onderhoud van de civiele kunstwerken, waarvan geen actueel beheerplan beschikbaar was (tijdelijk) te reserveren. Bij opstellen, actualisatie van het beheerplan, kan deze omgevormd worden tot voorziening.
Voeding Jaarlijkse stortingen vanuit de begroting.
Bestedingswijze Dit wordt weergegeven in de nog op te stellen onderhoudsplannen, de begroting of per afzonderlijk besluit.
Onderhoud geluidscherm A2
Doel De reserve is gevormd om de gelden voor het onderhoud van het geluidscherm A2, waarvan geen actueel beheerplan beschikbaar was (tijdelijk) te reserveren. Bij opstellen, actualisatie van het beheerplan, kan deze omgevormd worden tot voorziening.
Voeding Stortingen vanuit de begroting of afzonderlijk besluit.
Bestedingswijze Dit wordt weergegeven in de nog op te stellen onderhoudsplannen, de begroting of per afzonderlijk besluit.
Investeringsbijdragen buitensport
Doel De reserve is gevormd voor investeringen in buitensport.
Voeding Jaarlijkse stortingen vanuit de begroting
Bestedingswijze Wordt via de begroting of per afzonderlijk raadsbesluit ingezet.
Onderwijshuisvesting
Doel De reserve dient voor de uitvoering van het onderwijshuisvesting beleid, waaruit eenmalige kosten gerelateerd aan onderwijshuisvestingsprojecten gedekt kunnen worden.
Voeding Positief saldo stelpost onderwijshuisvesting en jaarlijkse storting uit de begroting
Bestedingswijze Jaarlijks kunnen bedragen die nodig zijn voor de uitvoering van het vastgestelde onderwijshuisvestingsprogramma worden onttrokken. Hiernaast kunnen afwaarderingen van de restant boekwaarde van schoolgebouwen worden onttrokken.
Bijzonderheden De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en/of baten en kan dus afwijken van de begroting.
Stimuleringsfonds duurzaamheid
Doel Uitvoering geven aan klimaat- en energiebeleid.
Voeding Bijdrage van het Rijk vanuit de meicirculaire 2022.
Bestedingswijze De klimaatmiddelen worden gekoppeld aan het uitvoeringsprogramma 'Op weg naar nieuwe energie' en zijn voor de jaren 2024-2027 in de begroting opgenomen.
Oostelijke Vechtplassen
Doel De kosten te dekken voor het project duurzaam legakkerherstel Kievitsbuurten.
Voeding Bijdrage vanuit het gebiedsakkoord Oostelijke Vechtplassen.
Bestedingswijze Zie bijzonderheden.
Bijzonderheden Onttrekkingen en/of stortingen aan de reserve vinden plaats via de jaarrekening of bij afzonderlijk raadsbesluit.
Financiering
Doel Om (als onderdeel van het eigen vermogen) de financiering van toekomstige investeringen mogelijk te maken.
Voeding De reserve is ontstaan uit de opheffing van de reserve Onderhoud wegen en de kapitaaldekkingsreserve.
Bestedingswijze Wordt via de begroting of per afzonderlijk raadsbesluit ingezet.
Omschrijving Voorziening Begroting Begroting Begroting Begroting
(Bedrag x € 1000) 2026 2027 2028 2029
BS S O ES S O ES S O ES S O ES
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's
Pensioen wethouders 4.665 500 151 5.014 500 151 5.363 0 151 5.212 0 151 5.060
Wachtgeld voormalig bestuurders 38 0 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Voorziening personeel 341 104 119 326 104 119 311 104 119 296 104 119 281
Voorziening verlofsparen 223 0 0 223 0 0 223 0 0 223 0 0 223
Voorziening De Werf Kockengen 51 0 0 51 0 0 51 0 0 51 0 0 51
Voorziening CSV Vreeland 65 0 0 65 0 0 65 0 0 65 0 0 65
Voorziening De Flambouw Nigtevecht 124 0 0 124 0 0 124 0 0 124 0 0 124
Voorziening 4e kwadrant Kockengen 30 0 0 30 0 0 30 0 0 30 0 0 30
Voorziening Kockenest 55 0 0 55 0 0 55 0 0 55 0 0 55
Voorziening afbouwregeling papierinzameling 75 0 50 25 0 25 0 0 0 0 0 0 0
Totaal voorzieningen voor verplichtingen en risico's 5.667 604 358 5.913 604 295 6.222 104 270 6.056 104 270 5.889
Voorzieningen ter egalisatie van kosten
Onderhoud vastgoed 3.498 1.257 1.703 3.052 1.257 344 3.964 1.257 2.867 2.354 1.257 461 3.149
Totaal voorzieningen ter egalisatie van kosten 3.498 1.257 1.703 3.052 1.257 344 3.964 1.257 2.867 2.354 1.257 461 3.149
Voorzieningen voor door derden beklemde middelen
Voorziening riolering 12.122 0 0 12.122 0 167 11.955 0 432 11.523 0 785 10.738
Egalisatievoorziening gemeentereiniging 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Voorziening Samenwoonschool Loenen 81 0 0 81 0 0 81 0 0 81 0 0 81
Voorziening Samenwoonschool Vreeland 61 0 0 61 0 0 61 0 0 61 0 0 61
Totaal voorzieningen van derden verkregen middelen 12.264 0 0 12.264 0 167 12.097 0 432 11.665 0 785 10.881
Totaal generaal voorzieningen 21.430 1.860 2.061 21.229 1.860 805 22.284 1.360 3.569 20.075 1.360 1.516 19.919
(S=Storting; O=Onttrekking; BS=Beginsaldo; ES=Eindsaldo)

Toelichting voorzieningen

Pensioen wethouders
Doel Om pensioenverplichtingen van (voormalig) bestuurders op te kunnen vangen
Voeding De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze De pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Wachtgeld voormalig bestuurders
Doel Het opvangen van de lasten voor wachtgelden en re-integratie van voormalige bestuurders.
Voeding De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze De wachtgeldverplichtingen en uitgaven in het kader van re-integratie van voormalig bestuurders worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voorziening personeel
Doel Het opvangen van rechtspositionele lasten en re-integratie van (voormalig) personeel.
Voeding De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze De rechtspositionele lasten en uitgaven in het kader van re-integratie van voormalig personeel worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voorziening verlofsparen
Doel Ter dekking van opgebouwde (bovenwettelijke) verlofrechten van medewerkers als gevolg van gewijzigde regelgeving
Voeding De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze Opname van opgebouwde verlofrechten van medewerkers
De Werf Kockengen
Doel Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding -
Bestedingswijze Op basis van contractuele verplichtingen
Vreeland
Doel Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding -
Bestedingswijze Op basis van contractuele verplichtingen
Flambouw
Doel Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding -
Bestedingswijze Op basis van contractuele verplichtingen
4e kwadrant Kockengen
Doel Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding -
Bestedingswijze Op basis van contractuele verplichtingen
Afbouwregeling papierinzameling
Doel Het geleidelijk afbouwen van de vergoeding voor het inzamelen van papier.
Voeding Eenmalige dotatie bij opstellen jaarstukken 2024.
Bestedingswijze Op basis van gemaakte afspraken
Onderhoud vastgoed
Doel Om de kosten te egaliseren met betrekking tot periodiek groot onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen, volgens het onderhoudsschema.
Voeding De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting, waarvan de raming is gebaseerd op een periodiek geactualiseerd meerjarig onderhoudsplan.
Bestedingswijze Voor uitvoering van werken op grond van het meerjarig onderhoudsplan (exclusief onderwijsgebouwen).
Egalisatievoorziening Riolering
Doel Het egaliseren van de te heffen rioolrechttarieven: bufferfunctie voor wisselende uitgaven en inkomsten over een lange periode.
Voeding Op rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat rioleringswerken verrekend met de voorziening: een positief saldo wordt gestort.
Bestedingswijze Op begroting- en rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat rioleringswerken verrekend met de voorziening: een negatief saldo wordt onttrokken.
Egalisatievoorziening Gemeentereiniging
Doel Het egaliseren van de te heffen afvalstoffenheffingstarieven: bufferfunctie voor wisselende uitgaven en inkomsten over een lange periode.
Voeding Op rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat van het ophalen van huisvuil verrekend met de voorziening: een positief saldo wordt gestort.
Bestedingswijze Op begroting- en rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat van het ophalen van huisvuil verrekend met de voorziening: een negatief saldo wordt onttrokken.
Samenwoonschool Loenen
Doel Het reserveren van door de samenwoonschool opgebouwde onderhoudsmiddelen.
Voeding De voorziening wordt jaarlijks gevoed door bijdragen van de samenwoonschool.
Bestedingswijze Groot onderhoud in overleg met de gebruikers
Samenwoonschool Vreeland
Doel Het reserveren van door de samenwoonschool opgebouwde onderhoudsmiddelen.
Voeding De voorziening wordt jaarlijks gevoed door bijdragen van de samenwoonschool.
Bestedingswijze Groot onderhoud in overleg met de gebruikers

EMU saldo

Terug naar navigatie - De uiteenzetting van de financiële positie - EMU saldo
Vragenlijst
Centraal Bureau voor de Statistiek Berekening EMU-saldo
www.cbs.nl/kredo Gemeente Stichtse Vecht (1904)
Algemene gegevens:
Overheidslaag: Gemeente
Berichtgevernaam: Stichtse Vecht
Berichtgevernummer: 1904
Jaar: 2025
Naam contactpersoon:
Telefoon:
E-mail:
Bestandsnaam: EMU250061904.XLS
2025 2026 2027
Omschrijving x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,-
Volgens realisatie tot en met sept. 2025, aangevuld met raming resterende periode Volgens begroting 2026 Volgens meerjarenraming in begroting 2027
1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) n.n.b. -3.146 -1.765
2. Mutatie (im)materiële vaste activa n.n.b. 40.275 47.372
3. Mutatie voorzieningen n.n.b. -201 1.055
4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) n.n.b. - -
5. Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa n.n.b. - -
Berekend EMU-saldo n.n.b. -43.621 -48.082
  • ad 1 Bij een positief exploitatiesaldo wordt een positief bedrag getoond, bij een negatief exploitatiesaldo een negatief bedrag
  • ad 2 Bij toename van de materiële vaste activa wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
  • ad 3 Bij toename van de voorzieningen wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
  • ad 4 Bij toename van de voorraden wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
  • ad 5 Bij boekwinst wordt een positief bedrag getoond, bij boekverlies een negatief bedrag        

Het EMU-saldo kan gezien worden als een extra financieel kengetal, naast de andere vijf verplichte financiële kengetallen, zoals de solvabiliteit en de (netto) schuldquote. Het EMU-saldo heeft een vergelijkbare functie als het kasstroomoverzicht in het bedrijfsleven. Het negatieve EMU-saldo over 2026 geeft aan dat we als gemeente, via reële transacties, € 43,6 mln. meer verwachten uit te geven, dan te ontvangen.

Meerjaren InvesteringsPlanning (MIP)

Terug naar navigatie - De uiteenzetting van de financiële positie - Meerjaren InvesteringsPlanning (MIP)

In onderstaande tabellen wordt inzicht gegeven in de meerjarenplanning 2026 - 2029 op basis van de begroting 2025, de budgetoverhevelingen uit de jaarrekening 2024, de raadsbesluiten genomen in 2025 en de Bestuursrapportage 2025.

In de Bestuursrapportage 2025 is een totaal bedrag aan investeringen opgenomen van € 278.559.000. In de Programmabegroting 2026 wordt uitgegaan van een investeringsvolume van € 217.370.000, waarvan € 51.710.000 in de jaarschijf 2026 valt.

We werken in 2026 aan een aantal grote projecten in het programma 3 Fysiek, zoals Kockengen Waterproof, een nieuw afvalscheidingsstation en herinrichting wijkpark Maarssenbroek, en in het programma 5 Samenleving, zoals de verplaatsing en aanleg van sportpark Zuilense Vecht, MFC Vreeland, Nieuwbouw Broecklandcollege en onderwijsvoorziening Zuilense Vecht.

Legenda tabel geactualiseerde investeringsplanning per programma
Hieronder presenteren we de geactualiseerde meerjarenplanning per programma.
In de tabel zijn de volgende kolommen opgenomen:

  • In de kolom "T/R" is aangegeven of het krediet wordt geautoriseerd bij het vaststellen van deze begroting (T) of is gereserveerd (R). Voor gereserveerde kredieten volgt een apart raadsvoorstel;
  • In de kolom "Krediet t/m 2025" zijn de vastgestelde kredieten t/m 2025 weergegeven;
  • De kolom "Verwachte uitgaven t/m 2025 (Berap 2025)" verwijst naar de verwachte uitgaven t/m 2025, zoals opgenomen in de Bestuursrapportage 2025;
  • De kolom "Verwacht restant krediet 31-12-2025 (Berap 2025)" geeft aan wat de verwachte restantkredieten zijn per einde 2025 (gebaseerd op de verwachte uitgaven 2025);
  • In de kolommen daarna worden de nieuwe kredieten weergegeven, die uit de meerjarenplanning komen, verdeeld over de jaren 2026 - 2029.

Bij het actualiseren van de meerjarenplanning is gestreefd naar een evenwichtiger verdeling van de uitvoering van de investeringen over de komende jaren.

Verloopoverzicht investeringen
Tabel Bijlage 3.1.
Totaal beschikbaar Totale uitgaven t/m 2024 Prognose 2025 Prognose restant 31-12-2025 Planning 2025 Planning 2026 Planning 2027 Planning 2028 Planning 2029 Totaal 2026 - 2029
Bestuursapportage 2025 297.966 55.903 41.594 200.470 109.030 49.681 49.329 34.023 133.034
Prognose realisatie 2025 -41.594
Restant jaarschijf naar 2026 -67.436 67.436 67.436
Verwachting af te sluiten 25.999 13.945 12.887 -833 832 832
271.967 41.958 28.707 201.302 117.949 49.329 34.023 201.302
Fasering / afsluiten/ nieuw budget
Tabel Bijlage 3.2.
Meerjareninvesteringsplanning Beschikbaar budget Planning uitgaven
Omschrijvingen (bedragen x € 1.000) Oorspronkelijk totaal Realisatie t/m 2024 Prognose 2025 (Berap) Nieuw budget Totaal beschikbaar 2026 - 2029 Planning 2026 Planning 2027 Planning 2028 Planning 2029 Totaal 2026 - 2029
Nieuwe budgetten en herijking planning 20.092 20.092 -61.693 8.948 23.072 49.765 20.092
Afsluiten P 1 -457 -32 -253 -173 -696 335 135 53 -173
Afsluiten P 5 -3.852 -3.852 -3.852 -3.852
Totaal -4.309 -32 -253 20.092 16.067 -66.241 9.283 23.207 49.818 16.067
Meerjareninvesteringsplanning 2026 - 2029 Programmabegroting 2026
Tabel Bijlage 3.3.
Meerjareninvesteringsplanning Beschikbaar budget Planning uitgaven
Omschrijvingen (bedragen x € 1.000) Oorspronkelijk totaal Realisatie t/m 2024 Prognose 2025 (Berap) Nieuw budget Totaal beschikbaar 2026 - 2029 Planning 2026 Planning 2027 Planning 2028 Planning 2029 Totaal 2026 - 2029
Programma
1. Bestuur 988 75 155 758 235 335 135 53 758
2. Veiligheid 2.000 200 1.800 300 750 750 1.800
3. Fysiek 159.679 7.856 26.914 20.092 145.001 34.875 42.384 36.986 30.756 145.001
4. Sociaal
5. Samenleving 72.637 1.650 1.175 69.811 16.300 15.142 19.359 19.009 69.811
Totaal 235.303 9.581 28.444 20.092 217.370 51.710 58.612 57.231 49.818 217.370

Geactualiseerde investeringsplanning per programma

Tabel Bijlage 3.4.
Investeringen programma 1 Bestuur Beschikbaar budget Planning uitgaven
Omschrijvingen (bedragen x € 1.000) T/R Oorspronkelijk totaal Realisatie t/m 2024 Prognose 2025 (Berap) Nieuw budget Totaal beschikbaar 2026 - 2029 Planning 2026 Planning 2027 Planning 2028 Planning 2029 Totaal 2026 - 2029 Start afschrijving
Informatisering & Automatisering
Vernieuwing werkplekconcept T 988 75 155 758 235 335 135 53 758
Totaal 988 75 155 758 235 335 135 53 758
Tabel Bijlage 3.5.
Investeringen programma 2 Veiligheid Beschikbaar budget Planning uitgaven
Omschrijvingen (bedragen x € 1.000) T/R Oorspronkelijk totaal Realisatie t/m 2024 Prognose 2025 (Berap) Nieuw budget Totaal beschikbaar 2026 - 2029 Planning 2026 Planning 2027 Planning 2028 Planning 2029 Totaal 2026 - 2029 Start afschrijving
Vastgoed - Brandweer
Brandweerpost Loenen aan de Vecht nieuwbouw T 2.000 200 1.800 300 750 750 1.800 2029
Totaal 2.000 200 1.800 300 750 750 1.800
Tabel Bijlage 3.6.
Investeringen programma 3 Fysiek Beschikbaar budget Planning uitgaven
Omschrijvingen (bedragen x € 1.000) T/R Oorspronkelijk totaal Realisatie t/m 2024 Prognose 2025 (Berap) Nieuw budget Totaal beschikbaar 2026 - 2029 Planning 2026 Planning 2027 Planning 2028 Planning 2029 Totaal 2026 - 2029 Start afschrijving
Beschoeiing
Project beschoeiing langs tuinen in Maarssenbroek T 1.760 140 550 1.070 400 400 270 1.070 2029
Herstel beschoeiing Zandpad Maarssen - Nieuwersluis R 13.000 13.000 250 2.500 5.250 5.000 13.000 2030
Jaarlijkse vervanging beschoeiingen 2026/2027 T 2.661 200 539 3.000 1.500 1.500 3.000 j.l
Jaarlijkse vervanging beschoeiingen 2028/2029 R 3.000 3.000 1.500 1.500 3.000 j.l
Breed project in openbare ruimte
Kockengen Waterproof Dreef T 4.668 410 1.567 2.691 2027
Kockengen Waterproof Kerkweg T 15.262 2.170 4.726 8.365 4.000 7.065 1.781 12.846 2029
Kockengen Waterproof Oude Kern Oost T 2.473 1.181 -498 1.790 2027
Nieuwe afvalscheidingsstation T 14.070 2.696 5.232 6.142 6.142 6.142 2027
Herinrichting Wijkpark Maarssenbroek T 2.600 152 2.448 1.400 648 400 2.448 2029
Aanpassingen in de buitenruimte (gebiedsfonds) T 3.000 32 2.968 2.968 2.968 2030
Fietstunnel Amsterdamseslag Het Kwadrant - Haagstede (gebiedsfonds) T 150 150 150 150 2027
Gemengd wonen (raad 2 juli 2024) T 1.213 100 1.113 835 278 1.113 2028
Verplaatsing en aanleg sportpark Zuilense Vecht T 5.700 825 3.000 1.875 1.125 563 188 1.875 2029
Kwaliteitsimpuls station Breukelen T 1.500 1.500 500 1.000 1.500 2028
Staatsliedenbuurt fase 1 T 7.400 7.400 250 2.500 3.000 1.650 7.400 2030
Staatsliedenbuurt fase 2 R 800 800 270 270 260 800 2030
Voorbereiding centrumplan Breukelen T 100 100 100 100 2027
Civiele kunstwerken
Vervanging Plompbrug T 1.600 50 1.550 543 1.008 1.550 2028
Vervanging Portengsebrug T 1.700 50 1.650 578 1.073 1.650 2028
Geluidsschermen
Geluidsscherm Bloemstede Maarssenbroek T 1.100 300 800 600 200 800 2028
Geluidsscherm Waverijnweg T 2.250 -1.100 1.150 1.150 1.150 2030
Bijdrage in investering geluidsschermen N230 T 1.000 1.000 500 500 1.000 2028
Installaties
Vervangingsbudget installaties recreatievaart R 159 53 106 53 53 106 2028
Vervangingsbudget warenmarktinstallaties T 133 50 83 83 83 2027
Openbaar groen
Jaarlijkse vervanging Beplanting 2026/2027 T 558 130 130 558 279 279 558 j.l
Jaarlijkse vervanging Beplanting 2028/2029 R 558 558 279 279 558 j.l
Jaarlijkse vervanging Bomen 2026/2027 T 1.068 200 200 1.068 534 534 1.068 j.l
Jaarlijkse vervanging Bomen 2028/2029 R 1.068 1.068 534 534 1.068 j.l
Vervangingsbudget Parken T 660 100 560 250 250 60 560 j.l.
Openbare verlichting
Vervangingsbudget openbare verlichting 2026/2027 T 1.140 311 1.156 1.985 829 1.156 1.985 j.l
Vervangingsbudget openbare verlichting 2028/2029 R 2.312 2.312 1.156 1.156 2.312 j.l
Diverse kernen- Vervangen klassieke verlichting naar LED T 788 588 200 200 200 2027
Rode dorp - Vervangen verlichting voor klassieke verlichting T 26 26 26 26 2027
Reiniging
Jaarlijkse vervanging ondergrondse containers R 540 340 880 220 220 220 220 880 j.l
Jaarlijkse vervanging mini-containers R 280 280 70 70 70 70 280 j.l
Weegbrug afscheidingsstation T 70 70 70 70 2027
Riolering
Klimaatadaptieve maatregelen T 720 34 156 530 290 240 530 j.l.
Vervangingsbudget gemalen T 1.761 79 361 260 1.581 250 444 444 444 1.581 j.l.
Vervangingsbudget pompunits T 2.901 29 420 476 2.928 250 893 893 893 2.928 j.l.
Vervangingsbudget randvoorzieningen T 130 31 11 88 42 46 88 j.l.
Vervangingsbudget vrijvervalriolering T 6.326 3.163 9.489 2.372 3.796 3.321 9.489 j.l.
Vervangingsbudget persleidingen T 127 111 238 127 111 238 j.l.
Vervangingsbudget drukriolering T 81 81 81 81 2028
Riolering en Wegen gecombineerd
Ameland T 124 124 124 124 2029
Eendracht T 5.750 170 5.580 100 1.000 2.990 1.490 5.580 2030
Schepersweg T 5.766 38 534 5.194 416 1.818 2.338 623 5.194 2030
Herenstraat T 50 50 50 50 2027
Wegen en rioolvervanging rondom Harmonieplein T 1.620 5 145 1.470 200 535 441 294 1.470 2030
Spelen
Vervangingsbudget speeltuinen T 300 100 200 200 200 2027
Kunstgrasveld (trapveld) Kockengen T 35 35 35 35 2027
Toerekening VAT-kosten aan GWW
Toerekening VAT-kosten aan GWW T 4.000 -4.000 -
Vastgoed - gemeentelijke gebouwen
Verduurzaming gemeentelijk vastgoed T 2.555 91 450 1.150 3.164 791 791 791 791 3.164 j.l.
Verkeersmaatregelen
Noodzakelijke verkeersmaatregelen 2026/2027 T 3.381 31 850 2.500 500 2.000 2.500 j.l
Noodzakelijke verkeersmaatregelen 2028/2029 R 3.589 3.589 2.000 1.589 3.589 j.l
Verkeersregelinstallaties
Vervangingsbudget verkeersregelinstallaties 2026/2027 T 1.271 1.271 500 771 1.271 j.l
Vervangingsbudget verkeersregelinstallaties 2028/2029 R 1.542 1.542 771 771 1.542 j.l
Wegen
Aanbrengen bermverharding T 600 200 400 400 400 2027
Project Maarsseveensevaart T 1.100 64 700 336 336 336 2027
Project Scheendijk Noord T 3.200 224 950 2.027 1.216 811 2.027 2028
Rompkrediet: Asfalt deklaag T 1.500 1.000 4.000 4.500 1.250 1.250 1.000 1.000 4.500 j.l.
Rompkrediet: Klinkers en zandbed + asfalt onderlaag T 4.500 2.500 11.500 13.500 3.750 3.750 3.000 3.000 13.500 j.l.
Voorbereiding Portengen-Gieltjesdorp-Schenkeldijk T 400 400 400 400 2027
Vreelandseweg - Nigtevechtseweg T 450 450 450 450 2027
Voorbereiding Oostkanaaldijk Breukelen T 50 50 50 50 2027
Voorbereiding Bloemstede Maarssen T 100 100 100 100 2027
Uitvoering herinrichting Zandpad T 6.290 6.290 250 2.000 3.250 790 6.290 2030
Sportparkweg gebiedsontsluitingsweg T 852 852 852 852 2030
Vervanging Handelsweg T 950 -376 700 626 313 313 626 2028
Parallelweg Maarssen (voorheen Maarssenbroek) T 800 800 2026
Spengen Kockengen (voorheen Maarssenbroek) T 1.846 158 812 2.500 1.250 1.250 2.500 2028
Totaal 159.679 7.856 26.914 20.092 145.001 34.875 42.384 36.986 30.756 145.001
Tabel Bijlage 3.7.
Investeringen programma 5 Samenleving Beschikbaar budget Planning uitgaven
Omschrijvingen (bedragen x € 1.000) T/R Oorspronkelijk totaal Realisatie t/m 2024 Prognose 2025 (Berap) Nieuw budget Totaal beschikbaar 2026 - 2029 Planning 2026 Planning 2027 Planning 2028 Planning 2029 Totaal 2026 - 2029 Start afschrijving
Recreatie en toerisme
Toeristisch Overstappunt Sperwerveld T 211 51 160 160 160 2027
Vastgoed - Gemeentelijke gebouwen
MFC Vreeland (gymzaal en dorpshuis) (extra investering) T 5.965 434 -95 5.626 2.638 2.638 350 5.626 2029
Uitbreiding depot RHCVV T 1.860 43 200 1.617 1.617 1.617 2027
Onderhoud Kikkerfort T 826 826 826 826 2027
Vastgoed - Onderwijshuisvesting
IHP projecten T 50.723 300 50.423 2.900 9.505 19.009 19.009 50.423 j.l
Onderwijsvoorziening Daalse Hoek (Pionier Maarssen) T 7.494 244 750 6.500 3.500 3.000 6.500 2028
De Pionier dislocatie Zuilense Vecht T 4.545 4.545 4.545 4.545 2026
Progr. onderwijshuisvesting 2025 Montessori Monton / De Wilde Wingerd (raad 2 juli 2024) T 1.013 878 20 114 114 114 2027
Totaal 72.637 1.650 1.175 69.811 16.300 15.142 19.359 19.009 69.811