Financiële begroting 2023-2026

Het overzicht van incidentele baten en lasten kent alleen incidentele mutaties in 2023 ten aanzien van de uitgaven en inkomsten. In de tabel specificatie incidentele baten en lasten is een specificatie van de besluitvorming gepresenteerd. De reservemutaties zijn voornamelijk structureel. Dit is zichtbaar in het overzicht structurele mutaties reserves. De incidentele stortingen als opgenomen in onderstaand overzicht betreft een aanvulling van de algemene reserve op basis van besluitvorming bij de kadernota 2022. 

Overzicht structureel saldo	2023	2024	2025	2026
Overzicht baten en lasten
Totaal lasten	154.974	157.155	160.895	161.678
Totaal baten	-154.861	-157.122	-161.399	-154.376
Saldo van baten en lasten	113	33	-504	7.302
Incidentele baten en lasten
Incidentele lasten	-3.034	-1.750	0	0
Incidentele baten	1.156	0	0	0
Saldo van incidentele baten en lasten	-1.878	-1.750	0	0
A. Structureel saldo van baten en lasten voor bestemming	-1.765	-1.717	-504	7.302
Mutatie reserves
Stortingen	1.358	1.075	1.086	1.086
Onttrekkingen	-1.748	-1.180	-1.717	-751
Saldo mutaties reserves	-390	-105	-631	335
Waarvan incidenteel
Stortingen	-272	0	-38	-38
Onttrekkingen	31	16	0	0
Saldo van incidentele mutaties reserves	-240	16	-38	-38
B. Structureel gerealiseerd resultaat na bestemming	-2.395	-1.807	-1.173	7.599

Hieronder een specificatie opgenomen van de incidentele mutaties in 2023. In 2024 en verder zijn geen incidentele mutatie in de uitgaven en inkomsten opgenomen.

Specificatie incidentele baten-lasten	Besluit	Programma	2023	Dekking	2024	Dekking
LASTEN
Implementatiekosten Key2Burgerzaken	Kaderbrief 2023	1. Bestuur	100	BS
Implementatiekosten E-HRM	Kaderbrief 2023	1. Bestuur	240	BS
Implementatiekosten Financieel systeem	Begroting 2023	1. Bestuur	60	BS
Recruitment (werving)	Begroting 2023	1. Bestuur	103	BS
Realistisch begroting (coalitieakkoord)	Begroting 2023	1. Bestuur	100	BS
Organisatieontwikkeling (coalitieakkoord)	Begroting 2023	1. Bestuur	200	BS
Stelpost lonen en inhuur	Begroting 2023	1. Bestuur	2.000	BS	1.750	BS
Veiligheidsmonitor (Berap 2020)	Berap 2020	2. Veiligheid	31	R
Duurzaamheid uitgaven subsidie RREW	Begroting 2022	3. Fysiek	200	BS
Totaal incidentele lasten 2023-2026			3.034		1.750
BATEN
Extra uitkering jeugdzorg (meicirculaire)	Begroting 2023	1. Bestuur	-806	BS
Duurzaamheid inkomsten subsidie RREW	Begroting 2022	3. Fysiek	-200	BS
Regeling specifieke uitkering sport	Kadernota 2022	5. Samenleven	-150	BS
Totaal incidentele baten 2023-2026			-1.156		0
Saldo incidentele baten en lasten (Bij dekking is BS (Begrotingssaldo); R (Reserve))			1.878		1.750

Structurele mutaties reserves	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
Programma	2022	2023	2024	2025	2026
1. Bestuur
Toevoegingen
Egalisatiereserve verkiezingen	11	11	12	12	12
Duurzaamheid gemeentelijke panden	-198	14	14	14	14
Totaal toevoegingen	-187	26	26	26	26
Onttrekkingen
Kapitaaldekkingsreserves	-244	-244	-244	-244	-244
Totaal onttrekkingen	-244	-244	-244	-244	-244
2. Veiligheid
Toevoegingen
	-	-	-	-	-
Totaal toevoegingen	-	-	-	-	-
Onttrekkingen
Kapitaaldekkingsreserves	-26	-26	-26	-26	-26
Totaal onttrekkingen	-26	-26	-26	-26	-26
3. Fysiek
Toevoegingen
Onderhoud kapitaalgoederen (Civiele kunstwerken)	790	932	921	893	893
Totaal toevoegingen	790	932	921	893	893
Onttrekkingen
Onderhoud kapitaalgoederen (Civiele kunstwerken)	-414	-966	-414	-966	0
Kapitaaldekkingsreserves	-53	-53	-53	-53	-53
Totaal onttrekkingen	-467	-1.019	-467	-1.019	-53
4. Sociaal
Toevoegingen
	-	-	-	-	-
Totaal toevoegingen	-	-	-	-	-
Onttrekkingen
Kapitaaldekkingsreserves	-70	-70	-70	-70	-70
Totaal onttrekkingen	-70	-70	-70	-70	-70
5. Samenleving
Toevoegingen
Onderwijshuisvesting	23	23	23	23	23
Onderhoud kapitaalgoederen (Sportvelden)	105	105	105	105	105
Totaal toevoegingen	128	128	128	128	128
Onttrekkingen
Kapitaaldekkingsreserves	-247	-358	-358	-358	-358
Totaal onttrekkingen	-247	-358	-358	-358	-358
Totaal structurele toevoeging aan reserves	732	1.086	1.075	1.048	1.048
Totaal structurele onttrekking aan reserves	-1.054	-1.717	-1.165	-1.717	-751
Totaal structurele mutaties reserves	-322	-630	-90	-669	297

In de prognose van de balans is bij de ontwikkeling van de leningenportefeuille op basis van het verleden uitgegaan van een jaarlijks investeringsvolume van € 15 miljoen. Aangezien het geplande investeringsvolume groter is dan € 15 miljoen per jaar heeft bij materiële vaste activa een correctie plaatsgevonden voor de toename van de investeringen. Bij het project toekomstgericht begroten zal tot een reëlere investeringsvolume en -planning moeten worden gekomen.

ACTIVA	2022	2023	2024	2025	2026
Vaste activa	175.106	178.165	181.874	183.994	186.891
Immateriële vaste activa	-	-	-	-	-
Materiële vaste activa	173.633	177.034	181.090	183.238	186.165
Financiële vaste activa	1.472	1.131	784	755	726
Vlottende activa	15.588	14.447	15.000	15.000	15.000
Voorraden	588	-553	-	-	-
Uitz.met rentetypische looptijd < 1 jaar	13.000	13.000	13.000	13.000	13.000
Liquide middelen	500	500	500	500	500
Overlopende activa	1.500	1.500	1.500	1.500	1.500
Totaal	190.694	192.612	196.874	198.994	201.891
PASSIVA	2022	2023	2024	2025	2026
Vaste passiva	156.956	152.888	152.857	154.870	153.675
Eigen vermogen	42.192	42.079	41.580	42.012	33.574
Voorzieningen	26.617	25.136	23.085	21.079	20.233
Vaste schulden langer of gelijk aan 1 jaar	88.147	85.673	88.192	91.780	99.867
Vlottende passiva	33.738	39.724	44.017	44.123	48.216
Netto vlottende schulden < 1 jaar	28.738	34.724	39.017	39.123	43.216
Overlopende passiva	5.000	5.000	5.000	5.000	5.000
Totaal	190.694	192.612	196.874	198.994	201.891

Omschrijving reserve	2023					2024			2025			2026
(S=Storing;O= Onttrekking;
BS=beginsaldo;ES=Eindsaldo)	BS	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES
Algemene reserve
Algemene reserve	13.460	272	-	13.732	-	16	13.717	38	-	13.754	38	-	13.792
Totaal algemene reserve	13.460	272	-	13.732	-	16	13.717	38	-	13.754	38	-	13.792
Bestemmingsreserves	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Bestemmingsreserve Oostelijke Vechtplassen	746	-	-	746	-	-	746	-	-	746	-	-	746
Bestemmingsreserve revindicatie	171	-	-	171	-	-	171	-	-	171	-	-	171
Bestemmingsreserve Thuiswerkfaciliteiten	103	-	-	103	-	-	103	-	-	103	-	-	103
Bestemmingsreserve vastgoed	33	-	-	33	-	-	33	-	-	33	-	-	33
Dorpshuis Nigtevecht	200	-	35	165	-	35	131	-	35	96	-	35	61
Egalisatiereserve verkiezingen	163	11	-	174	12	-	186	12	-	198	12	-	210
Groot onderhoud kapitaalgoederen	4.538	1.038	966	4.610	1.026	414	5.222	998	966	5.254	998	-	6.253
Integrale Veiligheid	36	-	31	4	-	-	4	-	-	4	-	-	4
Kockengen Waterproof egalisatieseserve	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Monumenten	52	-	-	52	-	-	52	-	-	52	-	-	52
Onderwijshuisvesting	2.430	23	-	2.453	23	-	2.477	23	-	2.500	23	-	2.523
Planschade Cronenburgh	476	-	-	476	-	-	476	-	-	476	-	-	476
Reserve Specifieke Uitkering Regeling Sport	189	-	-	189	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Totaal bestemmingsreserves	9.137	1.072	1.032	9.177	1.061	449	9.600	1.033	1.001	9.633	1.033	35	10.632
Reserves ter dekking van kapitaallasten	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitaaldekkingsreserves	18.178	14	716	17.476	14	716	16.774	14	716	16.072	14	716	15.371
Totaal reserves ter dekking van kapitaallasten	18.178	14	716	17.476	14	716	16.774	14	716	16.072	14	716	15.371
Grondexploitatiereserves	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Bestemmingsreserve Inrichting Hazeslinger	500	-	-	500	-	-	500	-	-	500	-	-	500
Grondexploitatie	916	-	-	916	-	-	916	-	-	916	-	-	916
Totaal grondexploitatiereserves	1.416	-	-	1.416	-	-	1.416	-	-	1.416	-	-	1.416
Totaal generaal reserves	42.192	1.358	1.748	41.802	1.075	1.180	41.507	1.086	1.717	40.876	1.086	751	41.211
Omschrijving Voorziening	2023					2024			2025			2026
(S=Storing;O= Onttrekking;
BS=beginsaldo;ES=Eindsaldo)	BS	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's					0	0	0	0	0	0	0	0	0
Pensioen Wethouders	4.238	-	125	4.113	-	125	3.989	-	133	3.856	-	133	3.723
Voorziening personeel	749	104	432	421	104	149	376	104	111	369	104	111	362
Wachtgeld voormalig bestuurders	471	-	296	175	-	155	20	-	81	-61	-	81	-143
Voormalig personeel Bisonsport	117	-	13	104	-	13	91	-	13	77	-	13	64
Voorziening De Werf Kockengen	51	-	-	51	-	-	51	-	-	51	-	-	51
GREX 4e kwadrant Kockengen	36	4	1	38	4	4	38	4	-	42	4	-	45
Voorziening CSV Vreeland	65	-	-	65	-	-	65	-	-	65	-	-	65
Voorziening Flambouw	252	-	-	252	-	-	252	-	-	252	-	-	252
Totaal voorzieningen voor verplichtingen en risico's	5.980	107	867	5.221	107	446	4.882	107	338	4.651	107	338	4.420
Voorzieningen ter egalisatie van kosten	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Onderhoud wegen	6.886	2.699	3.300	6.286	2.699	3.300	5.685	2.699	4.999	3.385	2.699	2.721	3.363
Onderhoud vastgoed	3.334	959	857	3.436	959	2.355	2.039	959	467	2.531	959	1.539	1.951
Totaal voorzieningen ter egalisatie van kosten	10.220	3.658	4.157	9.722	3.658	5.655	7.724	3.658	5.466	5.916	3.658	4.260	5.314
Voorzieningen voor door derden beklemde middelen	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Voorziening riolering	10.416	-	223	10.194	285	-	10.479	34	-	10.512	-	12	10.500
Egalisatievoorziening gemeentereiniging	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Totaal voorzieningen voor vervangingsinvesteringen	10.416	-	223	10.194	285	-	10.479	34	-	10.512	-	12	10.500
Totaal generaal voorzieningen	26.617	3.765	5.246	25.136	4.050	6.101	23.085	3.799	5.804	21.079	3.765	4.611	20.233

Toelichting reserves

Algemene reserve
Doel	Deze reserve fungeert als buffer voor het opvangen van o.a. mogelijke tekorten, geïnventariseerde risico’s en calamiteiten.
Voeding	Er wordt 1/3 van een eventueel voordelig rekeningsaldo jaarrekening tot en met 2022 (collegeperiode) gestort in de algemene reserve. Als het saldo van de reserve Grondexploitatie boven de maximale omvang van € 600.000 komt, wordt deze ‘afgeroomd’ naar de Algemene reserve tot de maximale omvang.
Bestedingswijze	Voor de bestedingswijze verwijzen wij naar de beleidsnotitie Algemene Reserve. Als het saldo van de reserve Grondexploitatie onder de minimale omvang van € 200.000 komt, wordt het verschil onttrokken aan de Algemene reserve tot de benodigde omvang.
Oostelijke Vechtplassen
Doel	De kosten te dekken voor het project duurzaam legakkerherstel Kievitsbuurten.
Voeding	Bijdrage vanuit het gebiedsakkoord Oostelijke Vechtplassen.
Bestedingswijze	Zie bijzonderheden.
Bijzonderheden	Onttrekkingen en/of stortingen aan de reserve vinden plaats via de jaarrekening of bij afzonderlijk raadsbesluit.
Revindicatie
Doel	Voor de uitvoering van het project ‘gebruik gemeentegronden’, waarbij deze reserve dient als financiële dekking bij de uitvoering van het project ‘revindicatie’.
Voeding	Opbrengst van verkoop en/of verhuur gemeentegronden.
Bestedingswijze	Conform vastgesteld bestedingsplan
Bijzonderheden	De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en/of baten en kan dus afwijken van de begroting.
Thuiswerkfaciliteiten
Doel	Om de kosten voor thuiswerkfaciliteiten van medewerkers op te kunnen vangen.
Voeding	Eventuele overschotten op indirecte personeelslasten
Bestedingswijze	De kosten voor het inrichten van een (ARBO) thuiswerkplek voor (toekomstige)
Bijzonderheden	De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en kan dus afwijken van de begroting.
Vastgoed
Doel	Deze reserve dient ter dekking van de uitgaven die verband houden met het opstellen en de implementatie van het Integraal Vastgoed Accommodatie Beleid (IVAB). Het maakt mogelijk dat (on)voorziene toekomstige uitgaven gewaarborgd worden en deze niet afhankelijk zijn van de begrotingspositie.
Voeding	Voor eventuele toekomstige voeding van de reserve zal bij concrete verkoop van vastgoed een afzonderlijk gemotiveerd voorstel aan de raad worden voorgelegd.
Bestedingswijze	Onttrekking aan de reserve vindt plaats in het kader van de resultaatbestemming bij de jaarrekening of bij afzonderlijk raadsbesluit.
Dorpshuis Nigtevecht
Doel	Ter dekking van de aanvullende subsidie aan stichting Dorpshuis Nigtevecht. Bij de bouw heeft de gemeente een hypothecaire lening verstrekt aan de stichting.
Voeding	Geen
Bestedingswijze	De rentebetaling worden door de gemeente gecompenseerd d.m.v. een aanvullende subsidie. De vrijval uit de reserve is gelijk aan de aanvullende subsidie.
Verkiezingen
Doel	Voor het egaliseren van kosten bij de reguliere- en tussentijdse verkiezingen.
Voeding	Overschot in de exploitatie voor verkiezingen wordt gestort in de reserve.
Bestedingswijze	Een tekort in de exploitatie voor verkiezingen wordt onttrokken uit de reserve.
Bijzonderheden	De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en/of baten en kan dus afwijken van de begroting.
Groot onderhoud kapitaalgoederen
Doel	De reserve is gevormd om de onderhoudsvoorzieningen, waarvan geen actuele beheerplannen beschikbaar waren (tijdelijk) te reserveren. Bij opstellen, actualisatie van een beheersplan, wordt deze weer omgevormd tot voorziening.
Voeding	Jaarlijkse stortingen vanuit de begroting
Bestedingswijze	Dit wordt weergegeven in de nog op te stellen onderhoudsplannen of per afzonderlijk besluit.
Integrale Veiligheid
Doel	Om risico’s en/of onvoorziene uitgaven op het gebied van sociale en fysieke veiligheid op te vangen.
Voeding	-
Bestedingswijze	Via afzonderlijke raadsvoorstellen
Kockengen Waterproof
Doel	Om schommelingen in de kapitaallasten van de voorbereidingskosten bij het project Kockengen Waterproof op te vangen.
Voeding	Incidenteel (overschot van de voorbereidingskosten) bij de jaarrekening.
Bestedingswijze	Kapitaallasten voorbereidingskredieten.
Bijzonderheden	De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en/of baten en kan dus afwijken van de begroting.
Monumenten
Doel	Ter dekking van uitgaven voortvloeiend uit het opstellen van aanvullend gemeentelijk beleid ten aanzien van monumenten.
Voeding	-
Bestedingswijze	Dekking van gemaakte kosten voor het opstellen van monumentenbeleid.
Onderwijshuisvesting
Doel	De reserve dient voor de uitvoering van het onderwijshuisvesting beleid, waaruit eenmalige kosten gerelateerd aan onderwijshuisvestingsprojecten gedekt kunnen worden.
Voeding	Positief saldo stelpost onderwijshuisvesting en jaarlijkse storting uit de begroting
Bestedingswijze	Jaarlijks kunnen bedragen die nodig zijn voor de uitvoering van het vastgestelde onderwijshuisvestingsprogramma worden onttrokken. Hiernaast kunnen afwaarderingen van de restant boekwaarde van schoolgebouwen worden onttrokken.
Bijzonderheden	De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en/of baten en kan dus afwijken van de begroting.
Planschade Cronenburgh en Randweg Loenen
Doel	Voor de mogelijke aanspraken op de planschade Cronenburgh en Randweg Loenen. Deze dient ter dekking van de eventuele kosten met betrekking tot het bezwaar en beroep.
Voeding	Geen
Bestedingswijze	Conform vastgestelde planschadebetalingen.
Bijzonderheden	De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en/of baten en kan dus afwijken van de begroting.
SPUK (regeling specifieke uitkering stimulering sport)
Doel	Het reserveren van rijksmiddelen ter dekking van de negatieve financiële gevolgen van gewijzigde BTW-wetgeving m.b.t. sport.
Voeding	Jaarlijkse specifieke uitkering van het Rijk
Bestedingswijze	Compensatie van de uitgaven ten behoeve van sport in de exploitatie en bij investeringen.
Kapitaaldekkingsreserves
Doel	Ter dekking van de afschrijvingslasten van de gerealiseerde vastgoedinvesteringen.
Voeding	Afhankelijk van vastgestelde raadsvoorstellen.
Bestedingswijze	Ter dekking afschrijvingsdeel van de gerealiseerde investeringen.
Inrichting Hazeslinger
Doel	Het bevorderen van het opstellen van plannen voor ontwikkeling van de Hazeslinger en het herinrichten van de openbare ruimte in het plangebied nadat eventuele ruimtelijke ontwikkelingen zijn afgerond.
Voeding	Geen
Bestedingswijze	Conform projectplan Hazeslinger
Grondexploitatie
Doel	Om risico's en/of schommelingen binnen de (bouw)grondexploitaties en ontwikkellocaties te kunnen opvangen. Deze gelden met een breder doel in te zetten. Het risicodeel is € 200.000 en het meerdere ontwikkeldeel. Het afdekken van bestaande en toekomstige financiële risico’s binnen het grondbedrijf.
Voeding	De reserve wordt gevoed uit de positieve resultaten van de grondexploitaties.
Bestedingswijze	Indien het saldo van de reserve hoger bedraagt dan € 600.000 dan wordt de meerwaarde afgeroomd naar de A.R.

Toelichting voorzieningen

Pensioen wethouders
Doel	Om pensioenverplichtingen van (voormalig) bestuurders op te kunnen vangen
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting. De hoogte van de storting is gebaseerd op jaarlijks geactualiseerde actuariële berekeningen.
Bestedingswijze	De pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voorziening personeel
Doel	Het opvangen van rechtspositionele lasten en re-integratie van (voormalig) personeel.
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting, gebaseerd op de toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De rechtspositionele lasten en uitgaven in het kader van re-integratie van voormalig personeel worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Wachtgeld voormalig bestuurders
Doel	Het opvangen van de lasten voor wachtgelden en re-integratie van voormalige bestuurders.
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting, gebaseerd op de toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De wachtgeldverplichtingen en uitgaven in het kader van re-integratie van voormalig bestuurders worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voormalig personeel Bisonsport
Doel	Bestemd als dekking voor de suppletie-uitkeringen (garantiesalarissen) voor het voormalig personeel van Bisonsport, overgenomen door Sportfonds.
Voeding	-
Bestedingswijze	De verplichtingen jegens het voormalig personeel van Bisonsport worden ten laste van deze voorziening gebracht.
De Werf Kockengen
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
4e kwadrant Kockengen
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Vreeland
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Flambouw
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Wegen
Doel	De voorziening is gevormd voor het groot onderhoud, conform het beheersplan wegen 2021-2024.
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting. De hoogte van de storting is gebaseerd op het beheerplan wegen.
Bestedingswijze	Voor uitvoering van werken op grond van het meerjarig onderhoudsplan wegen.
Onderhoud vastgoed
Doel	Om de kosten te egaliseren met betrekking tot periodiek groot onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen, volgens het onderhoudsschema.
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting, waarvan de raming is gebaseerd op een periodiek geactualiseerd meerjarig onderhoudsplan.
Bestedingswijze	Voor uitvoering van werken op grond van het meerjarig onderhoudsplan (exclusief onderwijsgebouwen).
Egalisatievoorziening Riolering
Doel	Het egaliseren van de te heffen rioolrechttarieven: bufferfunctie voor wisselende uitgaven en inkomsten over een lange periode.
Voeding	Op rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat rioleringswerken verrekend met de voorziening: een positief saldo wordt gestort.
Bestedingswijze	Op begroting- en rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat rioleringswerken verrekend met de voorziening: een negatief saldo wordt onttrokken.
Egalisatievoorziening Gemeentereiniging
Doel	Het egaliseren van de te heffen afvalstoffenheffingstarieven: bufferfunctie voor wisselende uitgaven en inkomsten over een lange periode.
Voeding	Op rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat van het ophalen van huisvuil verrekend met de voorziening: een positief saldo wordt gestort.
Bestedingswijze	Op begroting- en rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat van het ophalen van huisvuil verrekend met de voorziening: een negatief saldo wordt onttrokken.

			Vragenlijst
	Centraal Bureau voor de Statistiek		Berekening EMU-saldo
	www.cbs.nl/kredo		Gemeente Stichtse Vecht (1904)
	Algemene gegevens:
	Overheidslaag:	Gemeente
	Berichtgevernaam:	Stichtse Vecht
	Berichtgevernummer:	1904
	Jaar:	2023
	Naam contactpersoon:
	Telefoon:
	E-mail:
	Bestandsnaam:	EMU230061904.XLS
			2022		2023		2024
	Omschrijving		x € 1000,-		x € 1000,-		x € 1000,-
			Volgens realisatie tot en met sept. 2022, aangevuld met raming resterende periode		Volgens begroting 2023		Volgens meerjarenraming in begroting 2024
1.	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)				-113		-33
2.	Mutatie (im)materiële vaste activa				3.400		4.056
3.	Mutatie voorzieningen				-1.481		-2.051
4.	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)				-1.141		553
5.	Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa
Berekend EMU-saldo			n.n.b.		-3.853		-6.693

In de kaderbrief is beschreven dat realistisch ramen een belangrijk aandachtspunt is voor de begroting. In de kaderbrief is een overzicht gepresenteerd van de onderhanden kredieten, vanuit de jaarrekening 2021, de begroting 2022 en de kaderbrief 2023 voor de periode 2022-2026. Hieruit bleek dat het volume geplande investeringsvolume veel groter is dan het te realiseren investeringsvolume. Op basis van het verleden is het jaarlijkse investeringsvolume tussen de € 10 miljoen en € 15 miljoen realistisch. Dit is ongeveer € 75 miljoen verdeel over de periode 2022-2026. 

In de Bestuursrapportage 2022 is de planning van de investeringskredieten voor het begrotingsjaar 2022 geactualiseerd en bij deze begroting voor de periode 2023-2026. De totale geplande kredieten over de periode 2022-2026 bij de Bestuursrapportage 2022 bedroeg € 140 miljoen. Bij de begroting 2023-2026 is afgerond € 20 mln. toegevoegd in het meerjarenperspectief op basis van vastgestelde beheerplannen, zoals riolering € 13 mln. en wegen € 2,5 mln..
Aanvullend zijn kredieten (reservering) opgenomen voor de uitbreiding van het depot van het (RHCVV)  € 1,5 mln., een aanvulling op kredieten voor repressieve huisvesting € 2,5 miljoen en ondergrondse containers € 0,5 mln.  Dit maakt het totaal aan geplande investeringen in deze begroting afgerond € 160 miljoen over de periode 2022-2026. De verdeling van de uitvoering van de planning is € 49,4 mln. in 2022, € 55,4 mln. in 2023, € 35,4 mln. in 2024, € 9,8 mln. in 2025 en € 10 mln. in 2026.  De kredieten worden vooral in het lopende en komende jaar (2022 en 2023) gepland en minder in de latere jaren op basis van een vervangingsschema.  In afwachting van het project toekomstgericht begroten is de vrijval van de kapitaallasten in deze begroting 2023-2026 voor de jaren 2025 en 2026 niet in het begrotingssaldo verwerkt, maar apart gehouden in een stelpost kapitaallasten. De stelpost heeft een aflopend karakter van  € 1,1 mln. in 2025 en € 0,2 mln. in 2026.  Dit biedt ook ruimte aan tussentijdse voorstellen aan de raad voor noodzakelijke investeringen, zoals de uitbreiding van het depot (RHCVV).  Na vaststelling van dit voorstel worden de kapitaallasten en de huurinkomsten, aangevuld met dekking vanuit de stelpost op het programma Samenleven geraamd.

In het coalitieakkoord is een opdracht toekomstgericht begroten geformuleerd om tot een meer realistische investeringsplanning en investeringsvolume te komen. De opgenomen planning van de Bestuursrapportage 2022 en de begroting 2023 voor de periode 2022-2026 zal als vertrekpunt dienen voor de uitvoering van die opdracht om tot een meer realistische investeringsplanning en investeringsvolume te komen. De totale investeringsplanning 2022-2026 is in de tabel hieronder opgenomen. 

Investeringen	T/R	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025	Begroting 2026
BESTUUR
Modernisering ICT infrastructuur 2024	T			228.000
Vervanging en uitbreiding scanstraat 2022	T		100.000
Auto Citroen Jumper (kaartje 1051)	T		40.000
Autos Nissan e-NV200 (Bode) (kaartje 1112)	T		35.000
Autos Nissan Leaf (Buiten) (kaartje 1314)	T		25.000
Autos Nissan e-NV200 (Buiten) (kaartje 1315)	T		35.000
Vervanging wifi netwerk 2025	T				40.000
Aanschaf scanner 2024	T			15.000
Aanbesteding telefonie 2022 (smartphones)	T	292.500
Aanbesteding telefonie 2025 (smartphones)	T				292.500
nieuw actiever intranet 2021	T				50.000
Aanschaf Kofax software	T	66.000
Vernieuwing werkplekconcept 2021 beeldschermen	T	50.000
Vernieuwing werkplekconcept 2022 laptops/tablets	T	150.000
Vernieuwing werkplekconcept 2023 laptops/tablets	T		150.000
Vernieuwing werkplekconcept 2024 laptops/tablets	T			270.000
Vernieuwing werkplekconcept 2025 laptops/tablets	T				150.000
Vernieuwing werkplekconcept 2026 laptops/tablets	T					150.000
Vernieuwing werkplekconcept 2026 beeldschermen	T					50.000
Informatiedragers raad (tablets) 2022	T	54.000
Vervanging auto Iveco Daily (1378)	T					40.000
Vervanging Fiat Doblo (1379)	T					40.000
Vervanging auto Iveco Daily (1381)	T					45.000
Vervanging auto Iveco Daily (1382)	T					45.000
Informatiedragers raad	T	6.000
Vervanging telefoons	T	75.000
TOTAAL BESTUUR		693.500	385.000	513.000	532.500	370.000
VEILIGHEID
Camera's (cameratoezicht) 2024	T			59.000
Gebouw Tienhoven - Westbroek	T	705.142
Installaties Tienhoven - Westbroek	T	253.177
Gebouw Nigtevecht	T	102.707
Installaties Nigtevecht	T	37.344
Autos Nissan Leaf (VTH) (kaartje 1316)	T			25.000
Piketauto OvD Bevolkingszorg 2024 (kaartje 1464)	T			17.000
Gebouw Loenen a/d Vecht	T	212.025
Installaties Loenen a/d Vecht	T	16.256
Personenauto toezicht VTH (Nissan Leaf) (1220)	T					25.000
Nieuwbouw Brandweer Loenen a/d vecht - gebouw	R				500.000
Nieuwbouw Brandweer Loenen a/d vecht - installaties	R				1.500.000
Aanvulling repressieve huisvesting	R		2.440.000
TOTAAL VEILIGHEID		1.326.651	2.440.000	101.000	2.000.000	25.000
FYSIEK
Riolering Herenweg/Gageldijk	T	-1.305.386
Riolering Fietsroute Breedstraat centr.ZW Vecht	T				169.978
Riolering Ruwielstraat	T	132.432
Uitbreiding P&R station Maarssen	T				242.500
Fietspad Safariweg - Haarrijnweg Maarssen	T		150.000
Fietspad tussen fietsbrug over A2 en Haarrijnweg	T		150.000
Vervanging van de verkeersregelinstallaties Waverijnweg	T	720.100
Veiligheids en geluidswerende voorzieningen waverijnweg (amend.12.1.2022)	T	120.318	2.129.900
Aanleg rotonde Sweserengseweg - afrit N230	T			425.000
Aanleg rotonde Sweswerengseweg-Maarsseveensevaart	T			850.000
Riolering Bolensteinsestraat	T				332.241
Riolering Herenstraat	T	965.945
Riolering Eendracht 1e fase	T	64.653		2.154.894
Riolering Ameland	T			65.545
Riolering Schepersweg 2,3	T			788.546
Riolering Dorpstraat Nieuwer ter Aa	T	179.023
Riolering D. van Troostwijkplein 2018	T	207.106
Riolering Schippersgracht centr.ZW Vecht	T	136.531
Wegen Bolensteinsestraat - centr.ZW	T		373.200
Wegen Fietsroute Breedstraat - centr.ZW	T		196.305
Wegen Ruwielstraat	T	32.267
Wegen Herenstraat	T		803.027
Wegen Eendracht 1e fase	T	22.741		719.871
Wegen Ameland	T		58.636
Wegen Schepersweg 2,3	T		625.069
Wegen Dorpstraat Nieuwer ter Aa	T	382.237
Wegen Schippersgracht	T	89.640
Kockengen Waterproof Groenlust 2 zuid wegen 2019	T	-17.436
Kockengen Waterproof Groenlust 2 zuid riolerin2019	T	224.241
Kockengen Waterproof Groenlust 2 zuid voorb riool	T	-133
Kockengen Waterproof Groenlust 2 zuid riool voorb	T	-1.085
Ondergrondse containers 2021 - GP 2016-2022	T	238.000
Minicontainers (papier+plastic) 2020 -GP 2016-2022	T	233.514
Minicontainers (papier) 2021 - GP 2016-2022	T	56.684
KPG beweegbare bruggen 2018	T	70.072
KPG VRI 2018	T		230.144
KPG duurzaamheid en milieu 2018	T		802.544
KPG Meubilair 2018	T	58.452
Riolering Harmonieplein centr.ZW Vecht	T				281.258
Riolering K. Doormanweg	T	98.174
Wegen Eendracht 2e fase	T	25.041		719.871
Wegen Centr.ZO Vecht	T		1.799.513
Wegen Gaslaan - centr.ZW	T	28.566	257.090
Wegen Harmonieplein -centr.ZW	T	29.676	267.087
Riolering Eendracht 2e fase	T	74.959		2.154.894
Buitenruimte BS	T	7.915
Buitenruimte Tienhoven (TH)	T	100.000
Kockengen Waterproof Welgelegen Zuid wegen ed.voorb. (fase 9)	T	1.223.003
Kockengen Waterproof Welgelegen Zuid riolering ed.voorb. (fase 9)	T	1.878.002
Kockengen Waterproof Welgelegen Noord wegen ed.voorb. (fase 8)	T	29.183
Kockengen Waterproof Welgelegen Noord riolering ed.voorb. (fase 8)	T	23.227
Kockengen Waterproof Welgelegen Noord wegen (fase 8)	T		832.335
Kockengen Waterproof Welgelegen Noord riolering (fase 8)	T			2.644.757
Kockengen Waterproof Welgelegen Noord voorb riool (fase 8)	T			479.492
Kockengen Waterproof Welgelegen Noord beschoeiing (fase 8)	T			35.793
Kockengen Waterproof Welgelegen Noord Groen (fase 8)	T			186.624
Vervanging armatuur 2019 openb.verlichting	T		437.696
Vervanging armatuur 2020 openb.verlichting	T		446.450
Vervanging armatuur 2018 openb.verlichting	T	429.114
Vervanging mast 2021 openb.verlichting	T		159.118
Vervanging mast 2018 openb.verlichting	T	294.911
Vervanging mast 2019 openb.verlichting	T		318.883
Vervanging mast 2020 openb.verlichting	T		325.260
Vervanging armatuur 2021 openb.verlichting	T		227.690
KPG speelplaatsen en terreinen 2020	T	260.237
KPG verlichting 2018	T	92.695
KPG verlichting 2019	T		311.298
KPG verlichting 2020	T		311.298
KPG duurzaamheid en milieu 2019	T		401.272
KPG duurzaamheid en milieu 2020	T		401.272
KPG wegen 2018 (t.b.v. Bisonspoor)	T	-1.070.225
KPG beweegbare bruggen 2019	T	42.879
KPG beweegbare bruggen 2020	T	42.879
KPG beweegbare bruggen 2018	T	250.088
KPG ov kunstwerken 2019 Vechtbrug	T	1.597.881
KPG overige kunstwerken 2020 (Schippersgracht)	T	148.905
KPG beschoeiing 2019 1e fase	T	210.998
KPG beschoeiing 2020	T		512.192
KPG openbaar groen 2018	T	9.346
KPG openbaar groen 2019 fase 1	T	17.805
KPG openbaar groen 2020 fase 1	T	400.000
KPG VRI verkeerslichten 2019	T	57.536	57.536
KPG VRI verkeerslichten 2020	T		115.072
KPG verkeerstekens 2020	T	92.953
Bisonspoor groen 2019	T	-3.582
Bisonspoor groen 2020	T	22.152
Bisonspoor groen 2022	T	100.000
Bisonspoor OV armaturen 2019	T	-1.709
Bisonspoor OV armaturen 2020	T	20.000
Bisonspoor OV masten 2019	T	-23.353
Bisonspoor OV masten 2020	T	15.000
Bisonspoor riolering 2019	T	-8.330
Bisonspoor riolering 2020	T	87.723
Bisonspoor riolering 2021	T	50.000
Bisonspoor riolering 2022	T	50.000
Bisonspoor wegen 2019	T	-7.900
Bisonspoor wegen 2020	T	605.515
Bisonspoor wegen 2021	T
Bisonspoor wegen 2022	T
Klimaatadaptieve maatregelen 2019	T	69.123
Klimaatadaptieve maatregelen 2022	T	240.000
Klimaatadaptieve maatregelen 2021	T	300.000
KPG Meubilair 2019	T		124.026
KPG Meubilair 2020 fase 1	T		64.026
Bisonspoor marktplein 2019	T	51.085
Bisonspoor voorbereidingskosten	T	25.664	10.000
Kockengen Waterproof Oude Kern Oost (fase 4b) - wegen ed.	T			219.461
Kockengen Waterproof Oude Kern Oost (fase 4b) - riolering ed.	T			380.647
Kockengen Waterproof Oude Kern Oost (fase 4b) - wegen ed.voorb.	T		52.800
Kockengen Waterproof Oude Kern Oost (fase 4b) - riolering ed.voorb.	T		30.000
Kockengen Waterproof Dreef (fase 7) - wegen ed.	T			668.484
Kockengen Waterproof Dreef (fase 7) - riolering ed.	T			1.191.931
Kockengen Waterproof Dreef (fase 7) - wegen ed.voorb.	T		77.300
Kockengen Waterproof Dreef (fase 7) - riolering ed.voorb.	T		40.000
Kockengen Waterproof Kerkweg (fase 10bcd) -wegen ed.	T					2.889.446
Kockengen Waterproof Kerkweg (fase 10bcd) -riolering ed.	T					5.746.584
Kockengen Waterproof Kerkweg (fase 10bcd) -wegen ed.voorb.	T			285.500
Kockengen Waterproof Kerkweg (fase 10bcd) -riolering ed.voorb.	T			60.000
Ontsluiting van parkeerplaatsen Beek & Hoff	T	34.520
KPG beschoeiing 2019 2e fase	T	362.192
(voorbereidingskrediet) verduurzaming gebouwen	T	75.730
Verduurzamen gemeentelijke gebouwen -installatie	T	625.889	708.620	246.496
Verduurzamen gemeentelijke gebouwen -isolatie	T	533.437	146.250
Verduurzamen gemeentelijke gebouwen -verbouw	T		129.805
Vervanging mast 2022 openb.verlichting	T		162.300
Vervanging mast 2023 openb.verlichting	T		165.546
Vervanging armatuur 2022 openb.verlichting	T		232.244
Vervanging armatuur 2023 openb.verlichting	T		236.889
KPG openbaar groen 2020 fase 2	T		404.892
KPG openbaar groen 2019 fase 2	T		404.892
KPG Meubilair 2020 fase 2	T		60.000
Klimaatadaptieve maatregelen 2023	T		240.000
Klimaatadaptieve maatregelen 2024	T			240.000
Vervanging mast 2024 openb.verlichting	T			168.857
Vervanging armatuur 2024 openb.verlichting	T			241.626
Speeltuinen 2021	T		150.000
Speeltuinen 2022	T			150.000
Speeltuinen 2023	T			150.000
Speeltuinen 2024	T				150.000
Sportparkweg gebiedsontsluitingsweg 2024	T			852.008
BPW Breukelen Scheendijk Noord	T			2.862.487
BPW Breukelen Straatweg thv Insulinde	T		244.312
BPW Maarssenbroek -Antilopespoor	T		245.952
BPW Maarssenbroek -Bloemstede noord	T		488.865
BPW Maarssenbroek -Bloemstede zuid	T		263.385
BPW Maarssenbroek -Kamelenspoor	T		359.001
BPW Maarssenbroek -Pauwenkamp	T		443.669
BPW Maarssenbroek -Reigerskamp	T		665.615
BPW Maarssenbroek -Zwanenkamp	T		179.261
BPW Kockengen -Wagendijk noord	T	350.000
BPW Kockengen -Wagendijk midden	T	600.000
BPW Kockengen -Wagendijk zuid	T	300.000
BPW Maarsseveensvaart	T		250.000
BPW Nieuwer ter Aa -Honderdsche laantje	T	160.000
BPW Bosdijk	T	350.000
BPW Paralleleweg breukelen	T	370.088
BPW Haarrijnweg	T		241.395
BPW Aanbrengen bermverharding 2021	T		100.000
BPW Aanbrengen bermverharding 2022	T		100.000
BPW Aanbrengen bermverharding 2023	T		100.000
BPW Aanbrengen bermverharding 2024	T			100.000
BPW Aanbrengen bermverharding 2025	T				100.000
BPW wegen binnen de kom 2025	T				2.500.000
BPW wegen buitengebied 2022	T	300.000
BPW wegen buitengebied 2023	T		300.000
BPW wegen buitengebied 2024	T			300.000
BPW wegen buitengebied 2025	T				860.000
Civiele kunstwerken (beheerplan 2021)	T	31.200
Civiele kunstwerken (beheerplan 2022)	T	25.000
Civiele kunstwerken (beheerplan 2023)	T		354.000
Civiele kunstwerken (beheerplan 2024)	T			207.000
Civiele kunstwerken (beheerplan 2025)	T				276.000
Voetgangersbrug Nieuwe Wetering (hout)	T		180.000
Kademuur Schippersgracht 2021	T	320.580
Kademuur Plompbrug 2022	T	743.000
Vervanging mast 2025 openb.verlichting	T				172.234
Vervanging armatuur 2025 openb.verlichting	T				246.459
Reconstructie Karel Doormanweg Breukelen	T	115.000
Autos Nissan Micra (BOA) (kaartje 1384)	T				50.000
Vervanging Fiat Doblo (1380)	T					40.000
Extra ondergrondse containers	R	2.400.000
Groen begraafplaatsen	T	250.000
Herinrichting Wijkpark Maarssenbroek	T		300.000
Nieuwe Afvalbrengstation	R	4.340.000	3.865.000	3.865.000
Noodzakelijke verkeersmaatregelen	R	371.000
Noodzakelijke verkeersmaatregelen	R		1.000.000
Uitbreiding openbare verlichting Armaturen	T		78.000
Uitbreiding openbare verlichting Masten	T		118.000
Verv. riolering en reconstructie wegen Nieuwer ter Aa fase 2b	T	200.000
Aanpassingen in de buitenruimte in relatie tot Woningbouwprojecten	R		3.000.000
Riolering Julianalaan-Wilhelminastraat (Nieuwer ter Aa)	T		295.000
Riolering Parallelweg Straatweg (Breukelen)	T		260.000
Klimaatadaptieve maatregelen 2025	T				240.000
Klimaatadaptieve maatregelen 2026	T					240.000
Gemalen BK (bouwkundig)	T	78.000
Gemalen ME (mechanisch) 2022	T	279.000
Gemalen ME (mechanisch) 2023	T		206.000
Gemalen ME (mechanisch) 2024	T			206.000
Gemalen ME (mechanisch) 2025	T				611.000
Gemalen ME (mechanisch) 2026	T					206.000
Pompunits ME (mechanisch) 2022	T	216.500
Pompunits ME (mechanisch) 2023	T		649.500
Pompunits ME (mechanisch) 2024	T			433.000
Pompunits ME (mechanisch) 2025	T				433.000
Pompunits ME (mechanisch) 2026	T					433.000
IBA's ME (mechanisch)	T		210.000
Randvoorzieningen ME (mechanisch) 2022	T	32.000
Randvoorzieningen ME (mechanisch) 2024	T			42.000
Randvoorzieningen ME (mechanisch) 2026	T					42.000
TOTAAL FYSIEK		24.060.188	30.636.432	24.095.784	6.664.670	9.597.030
SOCIAAL
Autos Nissan Leaf (soza) (kaartje 1312)	T			25.000
Autos Nissan Leaf (WMO) (kaartje 1313)	T		25.000
Personenauto toezicht WMO (Nissan Leaf) (1220)	T					25.000
MFC Vreeland (gymzaal en dorpshuis) (extra investering)	R	175.000	3.325.000
TOTAAL SOCIAAL		175.000	3.350.000	25.000	0	25.000
SAMENLEVING
Wereldkidz Bolenstein -Verv nieuwb scholen bouwkst	T	6.227.114	1.105.933
Uitbreiding Broecklandcollege: bouwkosten	R	2.029.074
Wereldkidz Bolenstein -Verv nieuwb scholen install	T	2.112.184	322.312
Uitbreiding Broecklandcollege: installaties	R	738.825
Pionier - IKC vorming KBS: bouwkosten	T	1.014.480
Pionier - IKC vorming KBS: installaties	T	419.513
Moderniseren entree Kikkerfort	T	244.573
Wereldkidz Bolenstein -1e inrichting	T	27.200	6.800
Dorpshuis Veenkluit -gebouw	T	1.654.268
Dorpshuis Veenkluit -installaties	T	358.432
Onderwijsvoorzieningen Zuilense Vecht (gebouw)	T	311.712	1.558.562	1.246.849
Onderwijsvoorziening Zuilense Vecht (installatie)	T	103.904	519.521	415.616
Vervanging gym accommodatie Vreeland (gebouw)	T	53.009	807.500
Vervanging gym accommodatie Vreeland (installatie)	T	15.000	285.000
Toeristische Overstappunt Sperweveld (wegen)	T	102.978
Toeristische Overstappunt Sperweveld (parken)	T	107.860
Uitbreiding depot RHCVV	R		130.000	585.000	585.000
Broecklandcollege	R	272.000	13.613.240	8.314.760
Daalse Hoek	R	7.000.000
Kerktoren Nigtevecht	T		130.000
Spechtenkamp	T	195.000
Tienhoven	T	100.000
Zuilense Vecht	T	16.500	82.500	66.000
TOTAAL SAMENLEVING		23.103.626	18.561.367	10.628.226	585.000	0
TOTAAL T (toegekend) R (reservering)		49.358.965	55.372.799	35.363.010	9.782.170	10.017.030