Paragrafen

In deze paragraaf schetsen wij onze beleidsvoornemens voor 2027 voor de lokale heffingen en de leges. Ook beschrijven wij de lokale belastingdruk en het gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid. Meer details staan in de diverse belastingverordeningen die aan de gemeenteraad op 15 december 2026 ter vaststelling worden aangeboden.

We onderscheiden de volgende heffingen:

1. Retributies
Met retributies kan de gemeente (een deel van) de kosten van de dienstverlening verhalen op degene die om de dienstverlening vraagt. Retributies zijn leges, gelden of heffingen. Deze zijn niet wettelijk voorgeschreven. Retributies zijn gerelateerd aan een direct aanwijsbare tegenprestatie en mogen maximaal kostendekkend zijn.

Onze gemeente heft de volgende retributies:

• afvalstoffenheffing
• rioolheffing
• lijkbezorgingsrechten
• marktgelden
• kadegelden
• overige leges en rechten

2. Belastingen

Belastingen zijn heffingen waarvan we de opbrengst vrij kunnen besteden. De gemeente mag maar een beperkt aantal van dit soort belastingen heffen waarvoor de gemeente geen tegenprestatie levert. Deze zijn benoemd in de artikelen 216 tot en met 228 van de Gemeentewet. De gemeente bepaalt zelf de hoogte van het tarief. We houden daarbij rekening met de landelijke cijfers over de stijging van de onroerendezaakbelasting (OZB) en met de inkomstenmaatstaf van het Gemeentefonds. Deze belastingen zijn inkomsten voor de gemeente die we voor verschillende kosten kunnen inzetten.

Onze gemeente heft de volgende belastingen:

• onroerendezaakbelasting
• roerende zaakbelasting
• precariobelasting
• toeristenbelasting
• forensenbelasting
• parkeerbelasting

Kwijtschelding

Inwoners kunnen kwijtschelding krijgen voor hun belastingaanslagen als zij het niet of maar gedeeltelijk kunnen betalen. Hiervoor geldt de 100% kwijtscheldingsnorm (= bijstandsnorm). Als we van tevoren weten dat we gaan kwijtschelden, dan wordt dat een automatische kwijtschelding. Ook kleine ondernemers kunnen kwijtschelding krijgen, maar alleen voor de belastingaanslagen die zij als privépersoon ontvangen. Bedrijven komen niet in aanmerking voor kwijtschelding.

Kwijtschelding is mogelijk voor de ozb-woningen in eigendom, afvalstoffenheffing en rioolheffing. De basis voor het kwijtscheldingsbeleid is de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990.

Oninbaar

In onze schattingen van de opbrengsten van rioolheffing, afvalstoffenheffing en onroerendezaakbelastingen houden we er rekening mee dat we een deel van de opgelegde vorderingen niet kunnen innen. Dit betekent dat een belastingschuldige wel moeten betalen, maar dit in de praktijk niet meer lukt. Dat gebeurt bijvoorbeeld als de belastingschuldige failliet is gegaan of de belastingschuldige vertrokken is zonder dat de nieuwe verblijfplaats bij de invorderingsambtenaar bekend is.

Beleidsvoornemens
Voor het begrotingsjaar 2027 zijn de volgende specifieke beleidsvoornemens geformuleerd:

• de ontwikkeling van de rioolheffingen volgt de kostenontwikkeling van de gemeentelijke rioleringsactiviteiten. De programmering van deze activiteiten is vastgelegd in het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2022/-2026;
• leges en heffingen mogen maximaal kostendekkend zijn;
• waar mogelijk is het inflatiepercentage van 3,3% toegepast in de berekeningen.
• voor overhead wordt een opslag van 14,0% op de directe lasten aan de tarieven toegerekend.

Afvalstoffenheffing

De afvalstoffenheffing is momenteel niet kostendekkend. Dit komt door stijgende verwerkingskosten voor (rest)afval, onder meer als gevolg van de landelijke afvalstoffenbelasting (WBM) en de CO2-heffing, en door investeringen in onder andere De Splitsing en ondergrondse containers.

De hoogte van de afvalstoffenheffing is gebaseerd op het geldende beleid en het huidige dienstverleningsniveau. In 2026 wordt het afvalstoffenbeleid extern geëvalueerd. Mede op basis daarvan stelt de gemeenteraad in 2027 een nieuw grondstoffenplan vast. De inhoudelijke keuzes die de gemeenteraad daarbij maakt, kunnen zowel positieve als negatieve gevolgen hebben voor de hoogte van de afvalstoffenheffing. 

Rioolheffing
Alle eigenaren van een perceel dat is aangesloten op het gemeentelijk rioleringsstelsel, betalen een vast bedrag aan rioolheffing. De opbrengst van de rioolheffing gebruikten we voor de volgende gemeentelijke zorgplichten en taken:

• een veilige inzameling en transport van afvalwater naar de zuivering, zonder risico’s voor bewoners of het milieu (zorgplicht afvalwater);
• het opvangen en verwerken van hemelwater (regenwater), waarmee we wateroverlast hebben voorkomen (zorgplicht hemelwater);
• het voorkomen en verminderen van structurele grondwateroverlast door te hoge grondwaterstanden in de openbare ruimte (zorgplicht grondwater);
• het samen met de waterschappen realiseren van veilig, gezond en aantrekkelijk oppervlaktewater waarlangs inwoners prettig wonen, werken en recreëren.

Beleidsvoornemens
Voor het begrotingsjaar 2027 zijn de volgende specifieke beleidsvoornemens geformuleerd:

• we kiezen ervoor de gemeentelijke belastingen te verhogen met het algemene inflatiepercentage van 3,3%;
• om de stijgende inflatie op te vangen, investeringen in de openbare ruimte mogelijk te maken en voorzieningen op peil te houden, verhogen we de OZB met 2%;
• de toeristenbelasting laten we aansluiten bij tarieven uit omliggende gemeenten. Hiermee stijgt de toeristenbelasting deze bestuursperiode met 50%;
• we voeren, in lijn met de verhoging van de toeristenbelasting, een verhoging door voor de forensenbelasting (inwoners met een hoofdverblijf elders). Dit zijn bezoekers die hier regelmatig verblijven. Op deze manier leveren zij een rechtvaardige bijdrage aan het gebruik van onze gemeentelijke infrastructuur en voorzieningen.

Kostendekkendheid afval en riolering
In de begroting bepalen we of de tarieven voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing kostendekkend zijn. Hierbij wordt gekeken welke uitgaven en inkomsten drukken op de producten afval en riolering. Bij het opstellen van de begroting nemen we de door de raad vastgestelde beleidsdocumenten als uitgangspunt. Voor de rioolheffing is dit het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2022-2026, deze wordt voortgezet in 2027. Bij de afvalstoffenheffing zijn er in 2027 stijgende verwerkingskosten voor (rest)afval, onder meer als gevolg van de landelijke afvalstoffenbelasting (WBM) en de CO2-heffing, en door investeringen in onder andere De Splitsing en ondergrondse containers. De stijgende kosten in 2027 worden gedeeltelijk opgevangen door de inzet van een deel van de voorziening.

Bij de jaarstukken berekenen we achteraf of deze tarieven ook daadwerkelijk kostendekkend zijn geweest. Bij een te lage kostendekkendheid doen we een beroep op de daarvoor gevormde egalisatievoorziening. Bij een kostendekkendheid boven de 100% moet het surplus in de egalisatievoorziening gestort worden. Hierdoor kunnen we grote investeringen in de toekomst opvangen zonder grote schommelingen in de tarieven.

Op dit moment is de gemiddelde stijging van de WOZ-waarden nog niet bekend. Het ozb-tarief is verhoogd met het algemene inflatiepercentage van 3,3%. Om de stijgende inflatie op te vangen, investeringen in de openbare ruimte mogelijk te maken en voorzieningen op peil te houden, verhogen we het ozb-tarief met 2%. De tariefvaststelling vindt plaats in de raadsvergadering van 15 december 2026.

Bij de uitvoering van de taken loopt de gemeente risico’s. Risico’s zijn niet te voorkomen en kunnen effect hebben op het halen van de doelen van de gemeente. De paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing geeft aan in hoeverre de gemeente risico’s die optreden kan opvangen.  

De paragraaf bevat drie onderdelen: de risico's, het weerstandsvermogen en de financiële kengetallen. Het weerstandsvermogen is de mate waarin de gemeente niet-begrote kosten kan opvangen die ontstaan door risico’s die zich voordoen. De relatie tussen het geld dat nodig is om risico’s op te kunnen vangen en de daarvoor beschikbare middelen heet de ratio weerstandsvermogen. Met een gezond weerstandsvermogen kan de gemeente financiële tegenvallers opvangen zonder dat dit het behalen van de doelen direct in gevaar brengt. 

De uitgangspunten voor het weerstandsvermogen en risicobeheersing staan in de Nota herziening risicomanagementbeleid Stichtse Vecht en in de Beleidsnotitie Algemene reserve. In deze nota’s staat bijvoorbeeld wat we onder een risico verstaan. Ook hebben we opgenomen hoe we omgaan met risico’s. We beschrijven wat het weerstandsvermogen is en wat de ratio weerstandsvermogen is. Ook leggen we uit hoe we deze bepalen. In deze paragraaf beschrijven we de grootste risico’s en het weerstandsvermogen volgens de richtlijnen uit de genoemde notities. 

Het huidige risicomanagementbeleid omschrijft een risico als ‘een onzekere gebeurtenis die een effect kan hebben op het behalen van de doelstellingen van de gemeente’. De organisatie beoordeelt risico's op een consequente manier met een risicomanagement-informatiesysteem. Door inzicht in deze risico’s kan de gemeente maatregelen nemen om nadelige gevolgen van deze risico’s te verkleinen. 

Twee keer per jaar actualiseren wij de geïnventariseerde risico’s in zijn geheel. Voor het actualiseren van de risico’s bij de Begroting 2027 gebruiken we het laatst vastgestelde risicobeeld uit de Jaarrekening 2025. De uitkomst van de risico-inventarisatie gebruikt de gemeente vervolgens voor het vaststellen van het weerstandsvermogen. Voor het weerstandsvermogen zijn vooral de risico’s belangrijk die we niet op een andere manier kunnen opvangen en die grote financiële gevolgen hebben.

Eind 2024 heeft de Rekenkamer van de gemeente Stichtse Vecht een rapport met aanbevelingen voor het risicomanagement uitgebracht. Wij nemen deze mee in het project actualiseren risicomanagement. Resultaat van dit project is een nieuwe nota risicomanagementbeleid. Dat is één van de producten van het project. Ook wordt er gekeken hoe we gesprekken kunnen inrichten om in de organisatie en het bestuur regelmatig over de risico's van de gemeente te praten. Daarvoor zijn de aanbevelingen van de Rekenkamer en de ambitie van het college de basis. De nota wordt uiterlijk begin 2027 voorgelegd aan de raad.

Het weerstandsvermogen is bedoeld voor risico's waarvoor we geen of onvoldoende maatregelen hebben om financiële risico’s te beperken. Het gaat dan om risico’s die van betekenis zijn voor de financiële positie van de gemeente. Het weerstandsvermogen bestaat bij de gemeente Stichtse Vecht uit de Algemene reserve (AR). De AR heeft 3 schijven:

• schijf 1: het minimale bedrag dat nodig is om de bekende risico’s op te vangen;
• schijf 2: het deel van de AR voor het opvangen van bijvoorbeeld calamiteiten of een negatief rekeningsaldo;
• schijf 3: de vrije ruimte in de AR als de AR hoger is dan de raad heeft vastgesteld. Schijf 3 kan worden gebruikt voor nieuwe beleidskeuzes. 

De verhouding tussen het beschikbare en het benodigde geld om risico’s op te vangen bepaalt de ratio weerstandsvermogen. Het coalitieakkoord geeft aan voor de ratio de financiële buffer en bestaande risico’s reëel in beeld te brengen. Dit maakt het mogelijk de weerstandsratio op 1,0 –1,4 te stellen. Wij betrekken dit bij de nieuwe nota Risicomanagement.

Voor het opvangen van risico’s uit grondexploitaties geldt een ander regime. Voor die risico’s geldt de Algemene reserve grondexploitaties als eerste weerstandscapaciteit. Pas daarna spreken we de AR aan. We werken de risico’s uit grondexploitaties elk jaar bij in de jaarrekening met een aparte risicoanalyse. De hoofdlijnen voor de grondexploitaties hebben we opgenomen in de paragraaf Grondbeleid. 

Op basis van de actualisatie bij de begroting is een risicoprofiel voor 2027 opgesteld.

De inventarisatie voor de begroting geeft 47 risico’s. Het maximaal ingeschatte financiële gevolg is € 33,9 miljoen. In het overzicht onder de tekst staan deze risico’s. Om te bepalen hoeveel geld we nodig hebben om risico’s op te vangen, hebben we een simulatie uitgevoerd met de risico’s die we in kaart hebben gebracht. Dat doen we omdat het reserveren van het maximale bedrag van € 33,9 miljoen als buffer niet wenselijk is. Ook is het niet waarschijnlijk dat de risico’s zich allemaal tegelijk en in hun maximale omvang voordoen. 

Bij de simulatie rekenen we met een zekerheidspercentage van 90%. Dit betekent dat we voor de risico’s die we hebben vastgesteld voor 90% zeker zijn dat we deze kunnen opvangen met het weerstandsvermogen van € 8,1 miljoen. 

Voor grondexploitaties maken we een aparte berekening van de risico’s. Het deel van de risico’s dat we niet met de Algemene reserve grondexploitaties kunnen opvangen als ze zich voordoen, tellen we mee bij de risico’s van de hele gemeente. De berekening van maart 2026 laat zien dat we voor grondexploitaties € 2,9 miljoen nodig hebben om risico’s op te vangen. In de Algemene reserve grondexploitaties zit hiervoor € 0,2 miljoen. Het resterende bedrag van € 2,7 miljoen nemen we mee in het weerstandsvermogen en moet worden opgevangen met de algemene reserve van de gemeente. In totaal heeft de gemeente daarmee € 10,8 miljoen nodig om de risico’s op te vangen.

Van de drie programma’s die het grootst zijn, lichten we de risico’s met de hoogste invloed kort toe. 

1. Programma Fysiek

Aansprakelijkstelling / ingebrekestelling door inwoners, instellingen of bedrijven

Voor veel situaties is de gemeente verzekerd. Voor onvoorziene situaties is een bedrag in de risico-inventarisatie opgenomen. Onvoorziene situaties zijn situaties waarvoor we niet verzekerd zijn en/of we extra kosten maken als een juridische procedure wordt gestart.

Achterstand onderhoud fysiek domein (asfaltelementen, verharding en bermen)

In 2025 zijn er nieuwe inspecties voor wegen uitgevoerd. De uitkomsten daarvan verwerken we op dit moment in een nieuw Wegbeheerplan. Meer informatie over de wegen die de gemeente moet onderhouden staat in Programma 3 Fysiek en de Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen.

Ook is de oeverbescherming onderzocht. Dat heeft geleid tot het project 'Investeringsprojecten oeverconstructies'. Eind 2026 stellen we een beheerplan op. Dit beheerplan geeft de huidige status van de onderhoudsachterstand en hoe deze zich ontwikkelt. In het project Investeringsprojecten oeverconstructies vervangen we de komende 6 jaar 18 km beschoeiing.

Kunstwerken (met name bruggen) tijdelijk niet of onvoldoende te gebruiken

Door het tijdelijk niet of onvoldoende kunnen gebruiken van bruggen wordt de doorstroming beperkt. Hierdoor zijn kernen mogelijk niet of beperkt bereikbaar. Er is een onderzoek gedaan naar de status van de bruggen. De uitkomsten zijn de basis voor de aanbesteding en voor het plannen van reparaties of het vervangen van bruggen waar dat nodig is. Daarnaast stellen we een beheerplan op.

2. Gemeentebrede risico’s / bedrijfsvoeringsrisico’s

In de bedrijfsvoering heeft de gemeente te maken met organisatorische, financiële en technische risico’s. De drie grootste risico’s op dit onderdeel zijn:

Gijzeling van informatie of systemen

Een belangrijk onderdeel van de bedrijfsvoering van de gemeente is het beschermen en beveiligen van gegevens, systemen en in het bijzonder persoonsgegevens tegen bijvoorbeeld een hack of ransomware. Het gaat om gedrag van medewerkers, het inrichten van processen en procedures en techniek. Informatiebeveiliging is een combinatie van organisatorische en technische maatregelen en de toepassing daarvan. 

Uitval ICT-infrastructuur

Om de effecten van het uitvallen van de informatie- en communicatietechnologie (ICT) infrastructuur te verkleinen, heeft onze leverancier maatregelen genomen. Wij testen deze maatregelen elk jaar. Dit maakt onderdeel uit van ons bedrijfscontinuïteitsmanagement (BCM). Halverwege 2026 is een BCM-coördinator gestart. Het doel is om in 2026 gemeentebreed BCM verder in te vullen. De kritische bedrijfsprocessen zoals bijvoorbeeld financiën of burgerzaken krijgen daarbij voorrang.

 Het overtreden van de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG)

Dagelijks ontvangt, verwerkt en bewaart de gemeente persoonsgegevens. Ook wisselt de gemeente, binnen de regels die daarvoor gelden, gegevens uit met partnerorganisaties. De kans bestaat dat door onjuiste inrichting van systemen, onvoldoende beveiliging of door menselijk handelen onbedoeld persoonsgegevens openbaar worden. Om dit te voorkomen werken wij voortdurend aan onze informatieveiligheid. Ook blijft bewustwording voor informatieveiligheid en het zorgvuldig omgaan met persoonsgegevens een blijvend aandachtspunt. Dit vindt bijvoorbeeld plaats met e-learnings of het trainen van nieuwe medewerkers.

3. Programma Sociaal

Toename beroep op gemeentelijke Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) voorzieningen

Gemeenten zijn verantwoordelijk voor een belangrijk deel van de ondersteuning bij mensen thuis. Het doel hiervan is dat inwoners zo lang mogelijk thuis wonen en deelnemen aan de maatschappij. De toenemende vergrijzing en het zo lang mogelijk thuis blijven wonen maakt dat meer mensen een beroep op (Wmo-)voorzieningen doen. We sturen op het versterken van eigen verantwoordelijkheid en eigen kracht van mensen. Tegelijk geven we zorgaanbieders meer ruimte om te doen wat nodig is. Daarnaast kijken we naar het gebruik van de Wmo. Daarin werken we nauw samen met de partijen die hulp en ondersteuning bieden.

Onvoorziene stijging jeugd- en WMO kosten als gevolg van open einde regeling

We hebben te maken met een steeds zwaardere zorgvraag die niet in alle gevallen verwacht is in de begroting. De gemeente moet de zorg leveren bij open einde regelingen, ook als het budget op is. Als maatregel om het risico (waar dat mogelijk is) te voorkomen, letten we steeds op kosten en indicaties. Per 1 januari 2027 worden de toegangstaken overgedragen aan de gemeente. We streven ernaar om de kosten binnen de gestelde kaders te houden, waarbij de zorgcontinuïteit voor onze inwoners voorop staat. Het aanbod van lichte en laagdrempelige ondersteuning en collectieve voorzieningen wordt zo snel mogelijk volledig operationeel. Om de continuïteit van lichte ondersteuning en zorg te waarborgen, is er een kans dat in de eerste periode ter overbrugging maatwerk wordt ingezet.

De raad heeft met de Beleidsnotitie Algemene reserve (AR) de AR aangemerkt als weerstandscapaciteit. Dit gaat om de incidentele weerstandscapaciteit. In de notitie is ook bepaald dat de AR drie schijven kent. Die bepalen hoe de beschikbare middelen uit de AR ingezet kunnen worden. De middelen uit schijf 1 en 2 (voor het opvangen van de geïnventariseerde risico’s, calamiteiten, tegenvallers op taakstellingen en negatieve rekeningsaldi) vormen de incidentele weerstandscapaciteit van de gemeente. De ratio weerstandsvermogen (1,0 - 1,4) bepaalt de bandbreedte voor de weerstandscapaciteit.

Op basis van de benodigde weerstandscapaciteit van € 10,8 mln. geeft dit het volgende beeld:

Kapitaalgoederen bezittingen in de buitenruimten, welke een meerjarig nut hebben. Om deze kapitaalgoederen op het afgesproken kwaliteitsniveau te houden, zijn investeringen en onderhoudsplannen nodig. Dit doen we door assetmanagement. Assets zijn de kapitaalgoederen in de openbare ruimte: de objecten groen, wegen, civiele kunstwerken etc. Assetmanagement is een systematische en gecoördineerde manier van beheer. De focus ligt daarbij op de optimalisatie van de prestaties, de risico's en de kosten van de kapitaalgoederen in relatie tot de doelstellingen van de gemeente. We richten ons op het beheer over de hele levensduur en kijken verder dan wat goed is voor de objecten zelf. We kijken naar wat goed is voor de gemeente en, nog belangrijker, wat goed is voor de inwoner/de gebruiker.

In deze paragraaf staat een toelichting op het beleidskader, kwaliteitsniveau, onderhoudsplan en de financiën van de volgende kapitaalgoederen:

1. Wegen
2. Civiele constructies
3. Openbare verlichting
4. Water en riolering
5. Groen
6. Speelterreinen
7. Gebouwen
8. Sportterreinen

In deze paragraaf staat een toelichting op het beleidskader, kwaliteitsniveau, onderhoudsplan en de 
financiën van de volgende kapitaalgoederen:
• Wegen
• Civiele constructies
• Openbare verlichting
• Water en riolering
• Groen
• Gebouwen

Om de kwaliteit te beoordelen gebruiken we de Kwaliteitscatalogus van kennisorganisatie CROW. CROW gebruikt vijf niveaus voor de technische kwaliteit van de openbare ruimte: A+, A, B, C en D. Kwaliteitsniveau A is een hoog niveau en kwaliteitsniveau D is een laag niveau met achterstanden. Onderdelen van de openbare ruimte met kwaliteitsniveau D moeten we snel weer op kwaliteit brengen.

We gebruiken afhankelijk van de locatie verschillende kwaliteitsniveaus. Voor wegen en groen hebben we het totaal (het areaal) van de gemeente onderverdeeld in drie deelgebieden. Voor kernen hebben we kwaliteitsniveau B vastgesteld en voor het buitengebied en industriegebieden is niveau C vastgesteld. 

Een groot deel van de kapitaalgoederen zijn een onderdeel van de openbare ruimte van de gemeente. Onderstaande tabel geeft een beeld van de verschillende kapitaalgoederen in de openbare ruimte.

Beleidskader
Wij hebben de zorgplicht om onze wegen goed en verantwoord te beheren volgens de Wegenwet. Hierbij hoort de zorgplicht voor asfalt, elementen en halfverhardingen. Op basis van de resultaten uit de weginspectie wordt het onderhoudsplan aangepast. Als uit deze aanpassing blijkt dat nieuwe of aanvullende investerings- en onderhoudsbudgetten nodig zijn, dan gaat dit via een apart voorstel naar de raad. In 2025 zijn de wegen voor het laatst onderzocht. In 2026 wordt een nieuw wegenbeheerplan vastgesteld.

Kwaliteitsniveau
Er is een inhaalslag gemaakt in het groot onderhoud van wegen, maar het gewenste kwaliteitsniveau is nog niet gehaald.

Financiën
Onderstaande budgetten zijn de vertaling van de beheer- en beleidsplannen.

In de jaarrekening 2024, volgens het Raadsbesluit 17 december 2024, is de voorziening onderhoud wegen opgeheven. Op 13 mei 2025 is door de raad besloten om het groot onderhoud als vervangingsinvesteringen te gaan beschouwen per 1-1-2025. Afhankelijk van het type investering (toplaag asfalt, toplaag elementen, fundering) wordt een juiste afschrijvingstermijn toegepast. Dit wordt de componentenbenadering genoemd. De componentenbenadering hebben we vastgelegd in de Notitie Componentenmethode. Dit betekent dat we een nieuwe weg opdelen in verschillende lagen (toplaag, tussen- en onderlaag en fundering). Wij schrijven deze lagen in verschillende periodes af (15, 30 of 60 jaar).

Beleidskader
Onder civiele constructies vallen tunnels, viaducten, bruggen, duikers, (aanleg)steigers, beschoeiing, kades, grondkeringen en geluidschermen. Het doel is om verkeersroutes veilig te houden, een vrije doorgang voor de scheepvaart te garanderen en de waterhuishouding op peil te houden. Het beheer- en beleidsplan Civiele kunstwerken is vastgesteld door de raad in 2021. Naast een beleidsmatig plan stellen we ook een meerjarig onderhoudsplan op. Daartoe zijn in 2022 de volgende assets geïnspecteerd:

verkeersbruggen;

beweegbare bruggen;

fietsbruggen;

voetgangersbruggen;

tunnels;

viaducten;

geluidschermen.

In 2026 en 2027 ligt de focus op het in kaart brengen van de staat van de civiele kunstwerken en als het nodig is het aanpassen van de beheer-/onderhoudsplannen.

Kwaliteitsniveau
De beheervisie van de gemeente Stichtse Vecht is dat bruggen, viaducten en andere civiele kunstwerken goed werken, veilig zijn en goed worden onderhouden. Zo voorkomen we dat ze sneller verslechteren en hun waarde verliezen. Daarnaast moeten ze een uitstraling hebben die past bij de visie van de gemeente. Ook moeten we het beheer en onderhoud uitvoeren binnen het beschikbare budget. We doen dit niet meer ad hoc, maar planmatig, op tijd en volgens een plan met aandacht voor risico’s.

Financiën
Onderstaande budgetten zijn de vertaling van de beheer- en beleidsplannen. Het groot onderhoud wordt gedekt door een reserve. In het beheerplan staat hoeveel geld we in deze reserve storten en hoeveel we eruit halen. Deze zijn uitgewerkt in onderliggende uitvoeringsplanningen. Bij het opstellen van het nieuwe beheerplan maken we ook een voorstel voor de benodigde budgetten. We verwerken de verwachte kosten voor groot onderhoud in 2026 en 2027 op basis van dat voorstel in de begroting. Er worden ook jaarlijks investeringen gedaan. In de investeringsplanning zijn alle geplande investeringen in de openbare ruimte terug te vinden. 

Beleidskader
Het doel is een verkeersveilige, sociaal veilige en leefbare omgeving die voldoet aan de landelijke richtlijnen. Sinds 2019 zijn wij verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van het verlichtingsareaal. De raad heeft in 2020 een beleidsplan opgesteld. Op basis daarvan hebben we een uitvoeringsplan gemaakt en de werkzaamheden aanbesteed.

Kwaliteitsniveau
In  2025 en 2026 hebben wij een achterstand in het vervangen van de bestaande openbare verlichting door ledverlichting ingehaald.

Financiën
Onderstaande budgetten zijn de vertaling van de beheer- en beleidsplannen. Daarnaast worden er jaarlijks investeringen gedaan. Alle geplande investeringen in de openbare ruimte zijn terug te vinden in de investeringsplanning.

Beleidskader 
Op grond van de Wet milieubeheer (Wm) heeft de gemeente een zorgplicht voor de inzameling van stedelijk afvalwater. Volgens de Waterwet heeft de gemeente ook zorgplicht voor hemelwater en grondwater. Hoe de gemeente invulling geeft aan de zorgplichten staat uitgewerkt in het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP). Het huidige GRP heeft een looptijd van 2022 tot en met 2026 en beschrijft de beleidsvoornemens op het gebied van Water en Klimaat. Het geeft daarnaast inzicht in de aanleg, tijdige vervanging, verbeteringen, beheer en onderhoud van de riolering. Ook de kosten van al deze onderdelen zijn hierin uitgewerkt. Samenwerken en risico gestuurd werken spelen een belangrijke rol in het GRP en de uitvoering daarvan. In 2026 wordt een nieuw GRP voorgelegd voor de jaren 2027 tot en met 2030.

Kwaliteitsniveau
De riolering in de gemeente werkt over het algemeen goed en voldoet aan de gestelde eisen. Ontstaan er toch problemen of schades, dan herstellen we die zo snel mogelijk. Als er problemen of schades waren, hebben we die hersteld. Waar incidenten/gebreken zijn ontstaan, hebben we die hersteld. Dit gebeurt vaak zonder hinder voor onze inwoners. Voorbeelden hiervan zijn: persleidingbreuk, spoelgaten bij kolken/putten, verstopte duikers, defecte pompputten.

Financiën 
Onderstaande budgetten zijn de vertaling van het GRP in de exploitatie van de meerjarenbegroting. Er wordt een 100% kostendekkend tarief gebruikt, waarbij alle kosten voor de rioleringszorg uit de rioolheffing worden gedekt. Bij de lasten maken we onderscheid tussen exploitatiekosten en investeringen. De kosten voor het jaarlijkse operationeel beheer en onderhoud vormen de exploitatiekosten. De investeringsactiviteiten zijn onderverdeeld in aanleg, vervanging en verbetering. In de investeringsplanning zijn alle geplande investeringen in de openbare ruimte. Om schommelingen in de kosten op te vangen, maken we gebruik van een egalisatievoorziening. Hierdoor hoeft het tarief niet steeds aangepast te worden wanneer sprake is van een piek of dal in de uitgaven.

Onder groen verstaan we bomen, plantsoenen, gazons en andere velden in de openbare ruimte en  de paden in parken. Ook de begraafplaatsen horen hierbij. Voor groenvoorzieningen en onkruid en zwerfvuil op verhardingen geldt onderhoudsniveau B in de kernen. Buiten de kernen geldt onderhoudsniveau C buiten. Voor begraafplaatsen geldt onderhoudsniveau B. We onderhouden bomen volgens het handboek bomen. We controleren de bomen volgens de gekoppelde veiligheidsinspecties.
Het beleidskader wordt gevormd door de Omgevingsvisie, het Boombeleidsplan, de parkbeheerplannen, de landschapsontwikkelingsplannen en de regionale visie klimaatadaptie. 

In 2027 wordt een percentage van het aantal plantvakken opnieuw ingericht. Ook wordt er gewerkt aan het op peil brengen van het bomenbestand aan de vastgestelde kwaliteitseisen. De kleine achterstanden in de beplantingsvakken worden weggewerkt, dat past binnen de beschikbare budgetten.

Kwaliteitsniveau
Naast het dagelijks en jaarlijks onderhoud renoveren we elk jaar een aantal plantvakken. Dit zijn plantvakken die niet meer voldoen aan de eisen. Daarin groeien vaak ongewenste plantsoorten en/of wortelonkruiden.

Financiën
Onderstaande budgetten zijn de vertaling van de beheer- en beleidsplannen in de exploitatie van de meerjarenbegroting. Op basis van de aanbesteding in 2022 zijn in de exploitatiebudgetten in de begroting 2022 aangepast voor de periode 2022-2026. Uit de ophanden zijnde herziening van de beleids- en beheerplannen volgt de komende jaren de herziening van de financiën. Daarnaast worden jaarlijks ook investeringen gedaan. In de investeringsplanning zijn alle geplande investeringen in de openbare ruimte terug te vinden.

Beleidskader
De speelplekken worden ingericht volgens de kadernota Buiten spelen natuurlijk! De uitwerking van dit plan vindt plaats in de kwaliteitskaarten spelen. In 2025 is het streefbeeld kwaliteitskaarten spelen vastgesteld. Dit past binnen het eerder door de raad vastgestelde beleidskader. In de kwaliteitskaarten wordt aandacht besteed aan het participatief inrichten van speelplekken met speeltoestellen en speelaanleidingen gericht op vergroening, natuur en klimaat.

Het onderhoud van de speeltoestellen vindt plaats volgens de richtlijnen Warenwetbesluit attractie- en speeltoestellen (WAS). Voor de speel- en sporttoestellen en valondergronden worden de normen van het WAS gebruikt. Jaarlijks loopt de aannemer de speeltoestellen na en vindt inspectie door een onafhankelijke partij plaats. Op hun aanwijzingen worden reparaties uitgevoerd.

Kwaliteitsniveau
Na inspecties van de speeltoestellen voeren we de reparaties op tijd uit. We vervangen verouderde speeltoestellen stap voor stap volgens het streefbeeld uit de ‘kwaliteitskaarten spelen’. Daarin staat waar de speelplekken op verschillende plekken in de gemeente staan. Het gaat om met speelplekken met toestellen en plekken om vrij te spelen. Zo zorgen we voor een uitdagend en gevarieerd aanbod. We plaatsen daarbij geen losse toestellen. 

Financiën
Onderstaande budgetten zijn de vertaling van de beheer- en beleidsplannen in de exploitatie van de meerjarenbegroting. Daarnaast worden jaarlijks ook investeringen gedaan. In de investeringsplanning zijn alle geplande investeringen in de openbare ruimte terug te vinden. In de Kaderbrief 2027 is een voorstel gedaan (kwaliteitskaarten spelen) om nieuwe investeringsbudgetten toe te kennen voor 2027-2030. 

Beheerplannen vastgoed 
Gemeente Stichtse Vecht is eigenaar van een gevarieerde vastgoedportefeuille. Met dit vastgoed maken we onze sociaal-maatschappelijke doelstellingen mogelijk en versterken we de sociale cohesie in de kernen. We bieden ruimte voor culturele activiteiten en geven de gelegenheid elkaar te ontmoeten. Ook geeft veel inwoners de mogelijkheid om te sporten en vitaal te blijven. Onze gemeentelijke huisvesting en begraafplaatsen dienen het algemeen nut. Daarnaast zorgen we met de monumenten die voor het publiek toegankelijk zijn voor het behoud van het cultureel erfgoed van Stichtse Vecht. Zo dragen we ook bij aan de uitstraling van onze gemeente.

Het niveau waarop het gemeentelijk vastgoed in stand gehouden wordt, is vastgesteld aan de hand van een objectief meetinstrument voor het inspecteren en onderhouden van vastgoed. Het is een 1dat is gebaseerd op de Conditiemetingsmethodiek volgens NEN 2767. Het niveau waarop het onderhoud gemiddeld gehouden wordt, is vastgesteld op conditieniveau 3. Dit onderhoudsniveau is sober en draagt bij aan een doelmatig en duurzaam beheer van het gemeentelijk vastgoed. Voor de representatieve, publiekelijke objecten, zoals de gemeentekantoren en de aula’s op begraafplaatsen, onderhouden we op conditieniveau 2. Deze gebouwen zijn in goede en representatieve staat.

Beheerplan 2027-2036 
In het beleidsplan gemeentelijk vastgoed staan de kaders voor het gebruik van gemeentelijke gebouwen, dorpshuizen en overig vastgoed voor maatschappelijke functies en sport. Op basis van dit beleidsplan wordt het beheerplan gemeentelijke vastgoedobjecten herzien. We kijken daarbij kritisch naar haalbaarheid en betaalbaarheid. Om het onderhoud zo efficiënt en planmatig mogelijk uit te voeren, kiezen we bij aanbestedingen voor meerjarige clustercontracten. De markt wordt hiervoor uitgenodigd om mee te denken met de gemeente.

Verzelfstandiging sportaccommodaties
De gemeente Stichtse Vecht is eigenaar van MFA Safari en meerdere binnensportaccommodaties. Op 1 januari 2025 is SRO Stichtse Vecht opgericht. De exploitatie van multifunctionele accommodatie (MFA) Safari en de binnensportaccommodaties ligt bij deze organisatie. Ook het beheer en onderhoud van deze sportaccommodaties is neergelegd bij SRO Stichtse Vecht. De financiële verantwoordelijkheid ligt nog wel bij de gemeente. De gemeente stelt dan ook de meerjaren-onderhoudsplannen vast. Op basis hiervan wordt jaarlijks aan de hand van een jaarplan het budget vastgesteld voor uitvoering van het onderhoud in het komend jaar. De uitvoering van het onderhoud ligt bij SRO Stichtse Vecht. 

Beleidskader
Buitensportaccommodaties zijn kapitaalgoederen die onder het programma ‘Sport’ vallen. Zoals vastgesteld in de sport- en beweegnota, regelen wij een verantwoord basisniveau van een gevarieerd sport- en beweegaanbod met betaalbare en toegankelijke sportaccommodaties. We stimuleren dat we de verantwoordelijkheid voor het beheer en onderhoud van de buitensportaccommodaties verder wordt overdragen aan de gebruikers.

Kwaliteitsniveau
De verenigingen zijn zelf verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van de sportparken. De gemeente houdt hier toezicht op.

Financiën

In de begroting hebben we budgetten opgenomen voor beheer en onderhoud van de buitensportaccommodaties en voor vervangingsbijdragen aan derden. We besteden deze budgetten in overeenstemming met de Kadernota sport. Ook zorgen we voor een exploitatiebijdrage voor beheer en onderhoud van de binnensportaccommodaties. 

De paragraaf Financiering biedt een overzicht van de geldstromen, de omvang van langlopende leningen en de wettelijke normen voor risicobeheersing. De kaders hiervoor zijn vastgelegd in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). We hebben dat vertaald in het 'Treasury statuut 2026 Gemeente Stichtse Vecht'. 

De Wet fido stelt twee belangrijke beleidsmatige richtlijnen:

• Het aangaan of verstrekken van geldleningen en het verlenen van garanties zijn alleen toegestaan ten goede van de publieke taak;
• Het uitzetten van tijdelijk overtollig geld is niet gericht op het krijgen van extra inkomsten.

Om inzicht te krijgen in de financieringspositie, maken we gebruik van een liquiditeitsplanning (een planning van wanneer geld binnenkomt en wanneer we geld uitgeven). Op basis van deze planning bepalen we wanneer we een lening moeten afsluiten. Deze planning stellen we regelmatig bij. 

Per 1 januari 2027 is de leningenportefeuille opgebouwd uit 16 langlopende geldleningen. Deze hebben een restschuld bij aanvang van het begrotingsjaar van € 201,8 miljoen.

In de Wet fido staan regels om de risico’s bij lenen en beleggen van geld te beperken. De risico’s op kort- en langlopende geldleningen worden beperkt door de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.

De gemeente bepaalt zelf hoe gemeentelijke taken worden uitgevoerd, door ze zelf uit te voeren of samen met andere gemeenten. Gemeente Stichtse Vecht maakt gebruik van samenwerkingsverbanden, ook wel verbonden partijen genoemd, om verschillende taken uit te voeren. Deze partijen zijn zowel privaatrechtelijk als publiekrechtelijk. De gemeente heeft in een verbonden partij vaak een bestuurlijk en een financieel belang. Een bestuurlijk belang betekent dat de gemeente invloed heeft op het bestuur. Bijvoorbeeld doordat een wethouder in het bestuur zit of stemrecht heeft. Een financieel belang betekent dat de gemeente geld beschikbaar stelt at verloren kan gaan bij faillissement of als de gemeente aansprakelijk is voor de verplichtingen van de verbonden partij. De gemeente Stichtse Vecht werkt samen met publiekrechtelijke, verbonden partijen (op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen) en privaatrechtelijke partijen, zoals vennootschappen en stichtingen. De raad behandelt de belangrijke documenten, zoals begrotingen en jaarrekeningen, van deze samenwerkingen.

De gemeente werkt sinds 2024 met raadsrapporteurs voor een verbonden partij. De raadsrapporteurs spelen een rol in het bevorderen van de communicatie en transparantie van de gemeenschappelijke regelingen binnen de gemeenteraad. Ze koppelen regelmatig terug in de commissies. Hierdoor blijft de raad geïnformeerd over de voortgang en de belangrijkste kwesties binnen de verbonden partijen. Na de gemeenteraadsverkiezingen van 2026 zijn er in de raadsvergadering van 12 mei 2026 elf raadsrapporteurs benoemd voor acht partijen.

Beleid

Op 30 september 2025 heeft de raad de ‘Nota verbonden partijen’ vastgesteld. Deze nota:

·        verbetert de mate waarin de raad zijn kaderstellende en controlerende rol kan uitoefenen;

·        biedt een systeem voor het aansturen van onze verbonden partijen;

·        is de basis voor de paragraaf Verbonden partijen in begroting en jaarrekening.

Verder bevat de nota een afwegingskader voor het vormgeven van een samenwerking. Ook geeft de nota aan hoe ongewenste dubbele rollen te voorkomen. De nota deelt verbonden partijen in naar sturingsprofielen. Hierdoor kunnen de raad en het college gerichter toezicht houden. In 2026 heeft de raad de ‘Sturingsprofielen verbonden partijen’ vastgesteld. Dit besluit geeft alle verbonden partijen een sturingsprofiel (regulier, uitgebreid of intensief). Voor nieuwe partijen stelt de raad dit bij de start van een partij vast. Het sturingsprofiel is in de tekst per partij aangegeven.

De verbonden partijen waarmee de gemeente samenwerkt voor het bereiken van haar doelstellingen zijn te vinden in de verschillende programma's. In deze paragraaf staan het algemeen belang en de voorgeschreven (financiële) gegevens op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) per verbonden partij. In de volgorde van partijen is de onderverdeling uit het BBV gevolgd:

1. gemeenschappelijke regelingen;
2. vennootschappen en coöperaties;
3. stichtingen en verenigingen, en,
4. overige verbonden partijen.

Per samenwerkingsvorm is een beschrijving van het doel gegeven. Daarnaast zijn er, wanneer van toepassing, relevante ontwikkelingen voor 2027 beschreven. Daarna volgt een overzicht met (financiële) gegevens. De risico’s die een verbonden partij niet (of onvoldoende) zelf met maatregelen heeft aangepakt, staan in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. 

In het overzicht met gegevens zijn de financiële cijfers uit de Begroting 2027 van een verbonden partij overgenomen. Bij het ontbreken van deze gegevens tijdens het schrijven van deze paragraaf zijn de laatst bekend financiële cijfers gebruikt. Deze staan dan in de tabel.

Sturingsprofiel: Intensief

De Veiligheidsregio Utrecht (VRU) is een samenwerkingsverband van en voor alle 26 Utrechtse gemeenten in de provincie Utrecht. De VRU is verantwoordelijk voor brandweerzorg, risicobeheersing en crisisbeheersing. De Bestuursagenda 2024-2027 vormt de basis voor de beleidsuitvoering. In de Ontwerpbegroting 2027 en geactualiseerde begroting 2026 staat welke activiteiten de VRU uitvoert. Daarmee blijft de organisatie toekomstbestendig en kan zij inspelen op nieuwe maatschappelijke en veiligheidsontwikkelingen.

Toekomstbestendige brandweerzorg
De VRU blijft investeren in een toekomstbestendige brandweerorganisatie die paraat, vakbekwaam en veilig kan optreden. Binnen het programma ‘Doorontwikkelen paraatheid’ wordt de VRU aan de verdere ontwikkeling van de piketorganisatie, de invoering van een nieuw repressief informatiesysteem, actualisatie van het dekkingsplan en onderzoek naar de toekomstige positionering van brandweerposten. Daarnaast neemt de VRU maatregelen om de brandweer voor te bereiden op de gevolgen van de energietransitie en nieuwe risico's, zoals grootschalige energieopslag en gevaarlijke stoffen.

De VRU blijft investeren in de vakbekwaamheid van medewerkers, onder andere door regionale samenwerking, digitale leeromgevingen en structurele uitbreiding van opleidingscapaciteit. Om de arbeidsveiligheid te vergroten investeert de VRU in nieuwe hulpmiddelen, zoals drones, onderwaterrobots en blus- en verkenningsrobots.

Door de gevolgen van klimaatverandering krijgt natuurbrandbeheersing extra aandacht. De samenwerking met gemeenten, de provincie en natuurbeheerders wordt verder versterkt en de repressieve samenwerking met omliggende veiligheidsregio's wordt uitgebreid. Daarnaast blijft de VRU investeren in het aantrekken, behouden en duurzaam inzetbaar houden van zowel beroeps- als vrijwillige brandweermedewerkers. Ook zorgt de VRU dat de brandweer haar werk onder alle omstandigheden kan doen.

Veilige en gezonde Leefomgeving
Binnen Risicobeheersing werkt de VRU verder aan een veilige en gezonde leefomgeving door risico’s op tijd te signaleren en gezamenlijk te beheersen. Daarbij wordt vooral rekening gehouden met maatschappelijke ontwikkelingen zoals klimaatverandering, energietransitie, digitalisering en verstedelijking.

De VRU blijft gemeenten adviseren over omgevingsveiligheid, bouwveiligheid en brandveilig gebruik. Daarnaast wordt ingezet op risicogericht werken, het vergroten van de zelfredzaamheid van inwoners en ondernemers en het verder ontwikkelen van risicocommunicatie en voorlichting.

Nieuwe risico's, zoals natuurbranden, waterveiligheid en de gevolgen van netcongestie en langdurige stroomuitval, krijgen nadrukkelijk een plaats binnen de beleidsontwikkeling. De samenwerking met gemeenten, omgevingsdiensten, provincie en andere veiligheidspartners wordt verder versterkt.

Versterking crisisbeheersing
De VRU versterkt de crisisorganisatie om beter voorbereid te zijn op langdurige, complexe en multidisciplinaire crises. Daarbij ligt de nadruk op verdere professionalisering van crisisfunctionarissen, vakbekwaamheid en samenwerking met gemeenten, veiligheidsregio's en crisispartners.

Vanuit de landelijke opgave voor regionale weerbaarheid wordt extra ingezet op de voorbereiding op grootschalige crises, zoals langdurige stroomuitval, cyberincidenten en geopolitieke dreigingen. De veiligheidsregio ontwikkelt hiervoor aanvullende voorzieningen en versterkt de regionale crisisstructuur.

Ook binnen de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio (GHOR) blijft de aandacht gericht op de voortgang van de zorgketen, samenwerking met zorgpartners en het versterken van de weerbaarheid van de zorgsector tijdens crises.

Ondersteuning
De ondersteunende organisatie ontwikkelt zich verder om de primaire processen goed te ondersteunen. Daarbij wordt geïnvesteerd in goed werkgeverschap, duurzame inzetbaarheid, informatiegestuurd werken, digitale veiligheid en bedrijfscontinuïteit.

Daarnaast wordt gewerkt aan de verdere professionalisering van informatievoorziening, datagedreven werken en digitalisering. Ook worden maatregelen getroffen om de continuïteit van de bedrijfsvoering te verzekeren, onder meer door noodstroomvoorzieningen, andere communicatiemiddelen en versterking van de digitale weerbaarheid.

De begroting 2027 heeft daarnaast de eerste uitwerking van de bestuurlijk vastgestelde toekomstscenario's. Hiermee investeert de VRU gefaseerd in noodzakelijke versterkingen van de organisatie om vanaf 2030 structureel ‘op orde’ te zijn. Maar ook om voorbereid te blijven op toekomstige maatschappelijke en veiligheidsontwikkelingen.

Niet ondervangen risico's: Geen. 

Sturingsprofiel: Intensief

Het doel van de GGDrU is het bevorderen van de volksgezondheid en het voorkomen van ziekten door preventieve interventies. Dit doen ze aan de hand van de thema’s: kansrijk opgroeien, een gezonde en veilige leefomgeving, langer gezond en zelfstandig leven en een vitale en wendbare organisatie. De begroting 2027 is opgesteld op basis van de kaderbrief 2027. De begroting houdt rekening met de financiële situatie van gemeenten. Er is in lijn met de zienswijzen aandacht voor de druk op gemeentefinanciën. Daarnaast zijn de eerder besloten structurele bezuinigingen en de bezuinigingen op maatwerk vanaf 2027 verwerkt. GGDrU voert haar wettelijke taken uit en richt zich op continuïteit met aandacht voor de transformatieopgave en het versterken van de kennis- en adviesfunctie. Met speciale aandacht voor vaccinatiegraad, seksuele gezondheid en voorbereid zijn op pandemieën.  

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Uitgebreid

Per 1 januari 2026 is er één omgevingsdienst in de provincie Utrecht: de ODU. Dit is een samenvoeging van de Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) en de Regionale Uitvoeringsdienst Utrecht (RUD). De ODU heeft 27 deelnemers en werkt voor de regio Utrecht.

De programmabegroting 2027 ODU staat, net als vorig jaar, in het teken van aanvullende bezuinigingen. Dit zorgt ervoor dat stijging van de deelnemersbijdrage (2,9%) onder de autonome prijsontwikkeling (4,6%) ligt. Deze koers vraagt alleen wel om blijvende scherpe keuzes zodat de ODU een financieel robuuste organisatie blijft die voldoet aan de landelijke robuustheidscriteria. De beschikbare financiële ruimte is voldoende om noodzakelijke innovatie en de kwaliteit van de dienstverlening vast te leggen. De regionale Uitvoerings- en Handhavingsstrategie (U&H-strategie) is hierbij de basis.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Regulier

Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU) is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Bunnik, De Bilt, Houten, Lopik, Nieuwegein, Stichtse Vecht, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug en Zeist en het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden. De BghU heft en int belastingen namens de deelnemers. Daarnaast stelt de BhgU de hoogte van de WOZ-waarden vast voor alle onroerende zaken in deze gemeenten.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Uitgebreid

Sinds 1984 zorgt de regie- en kennisorganisatie AVU ervoor dat het huishoudelijke afval van gemeenten duurzaam en tegen zo laag mogelijke kosten wordt verwerkt. Als de AVU de inzameling en transport aan derden uitbesteedt, zorgt zij ervoor dat de nieuwe contracten op tijd worden aanbesteed. Wanneer deze activiteiten door  dienstverleningsovereenkomsten worden verzorgd, zal de AVU ook deze overeenkomsten op tijd  en in overleg met de partners verlengen. De AVU draagt zorg voor het op tijd  aanbesteden  van de verwerkingscontracten van de aan de AVU in beheer overgedragen afvalstromen.

Er worden voor 2026 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent de afvaldeelstromen die van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de begroting.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel regulier

De deelnemers van het Plassenschap werken samen aan beheer en ontwikkeling van toegankelijke recreatiegebieden voor inwoners- en bezoekers van de regio. Een deel van deze recreatiegebieden ligt op het grondgebied van Stichtse Vecht zoals Bosdijk, Zwaan en een groot deel van de Kievitsbuurten.

Het beheer en onderhoud van de eigendommen van het Plassenschap is tot en met 31 december 2022 uitgevoerd door Recreatie Midden Nederland (RMN). Per 1 januari 2023 heeft de gemeente Wijdemeren het beheer van het gebied van het Plassenschap Loosdrecht en omgeving overgenomen van RMN. De gemeente Wijdemeren verzorgt het beheer voor het Plassenschap. Als er keuzes gemaakt moeten worden, dan stemt de gemeente Wijdemeren dit af met de andere deelnemers. Dat zijn provincie Utrecht, provincie Noord-Holland en gemeente Stichtse Vecht. Het jaar 2023 was een overgangsperiode. Die tijd is gebruikt om de gemeente Wijdemeren als nieuwe beheerder vertrouwd te maken met het werkgebied en de kapitaalgoederen, de risico’s van beheer en onderhoud in kaart brengen, werkprocessen opzetten en het vierjarig Uitvoeringsplan opstellen. In september 2023 zijn het Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) en een Meerjaren Investeringsplan (MJIP) vastgesteld. Met deze beheerplannen is een 4-jarig uitvoeringsplan opgesteld. Verder zijn deze plannen belangrijke bouwstenen voor het 4-jarig financieel perspectief, dat volgens de gemeenschappelijke regeling (GR) is opgesteld. Ook geven de uitkomsten een inbreng voor het jaarlijks beheerplan onderhoud.

In 2025 is onder andere geïnvesteerd in de volgende projecten:

Voor 2027 staan de volgende investeringen gepland:

Niet ondervangen risico's: geen. 

Toelichting weerstandsvermogen: 

Weerstandsvermogen: de verhouding tussen het weerstandsvermogen en de risico’s zoals gekwantificeerd in de risicoparagraaf van de begroting en jaarstukken dient minimaal 1:1 te zijn. Afgesproken is dat het weerstandsvermogen per 2026 weer een ratio van 1 moet hebben. Volgens de begroting van 2027 zal het weerstandsvermogen uitkomen op 9,9 wat ruim boven de 1 is.

De begroting 2027 van het Plassenschap is een beleidsarme begroting voor wat betreft nieuwe ontwikkelingen.

Sturingsprofiel: Regulier

De deelnemers van de GR Recreatieschap Stichtse Groenlanden (GR-SGL) werken samen aan beheer en ontwikkeling van toegankelijke recreatiegebieden voor inwoners en bezoekers van de regio. Recreatieschap SGL werkt bij het uitvoeren van de taken sinds 2023 samen met uitvoeringsorganisatie Staatsbosbeheer (SBB). In de afgelopen jaren is gewerkt aan het financieel in controle zijn van SGL. De focus was om de kosten voor beheer en onderhoud van de recreatieterreinen op de lange termijn in kaart te brengen. Het Terreinbeheer Model van SBB heeft gezorgd voor een Meerjaren Onderhoudsprogramma. De conclusie was dat, als het beleid niet zou veranderen, er door stijgende kosten een tekort ontstaat op de meerjarenbegroting. De deelnemers in de GR-SGL hebben daarom met SBB in 2025 gekeken hoe ze de inkomsten uit exploitatie konden verhogen en de uitgaven waar mogelijk te verminderen.

De jaarrekening 2025 sluit af met een positief resultaat van € 41.667. Dit resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Uitgebreid

Per 1 januari 2026 is de naam van Het Regionaal Historisch Centrum Vecht en Venen veranderd in Regionaal Archief Noordwest Utrecht. Het RANU heeft een tweeledig doel, te weten

(1) archiefwettelijke taken die ze uitvoert voor de aangesloten gemeenten en

(2) het erfgoedbeheer van particuliere archieven en enkele historische collecties.

Het RANU blijft doorgaan in 2027 met de inhoudelijke beleidskeuzes uit de businesscase 2018 en de beleidsvisie 2020-2024. Het RANU heeft daarbij de volgende focus:

• archiefwettelijke taken die ze uitvoert voor de aangesloten gemeenten;
• het erfgoedbeheer van particuliere archieven en enkele historische collecties;
• met deelnemende gemeenten voorbereiden/overbrengen (digitale) archieven naar het e-depot;
• uitbreiden en doorontwikkelen digitale dienstverlening voor burgers en ambtenaren;
• nieuwe (archief)wetgeving implementeren.

Het RANU past haar Beleidsvisie voor 2025-2030 aan. Deze is conform de uitgangspunten en kaders uit de toekomstverkenning 'Robuust RHCVV', waarover de gemeenteraden geïnformeerd zijn in 2024.  Speerpunten zijn het verder ontwikkelen van toezicht, digitaal informatiebeheer en digitale dienstverlening. Dit is nodig om aan te sluiten op onder andere de sterk toegenomen complexiteit van de gemeentelijke informatiehuishouding en nieuwe informatiewetgeving. 

Het RANU wil ook de zichtbaarheid en taakuitvoering vergroten in de ambtelijke organisaties van de deelnemende gemeenten (ter bevordering en ondersteuning van goed bestuur en goede bedrijfsvoering binnen ambtelijke organisaties). Net als de regionale zichtbaarheid.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Intensieve 

Dit houdt in dat de gemeenteraad de mogelijkheid krijgt om een zienswijze te geven op zowel de kadernota, ontwerpbegroting als de jaarrekening van de verbonden partij. Dit geeft de raad zeker in de eerste periode van de uitvoering de mogelijkheid om te sturen en controleren. Tegelijkertijd biedt het toevoegen van een termijn van 5 jaar aan dit profiel, de mogelijkheid om in een latere periode het sturingsprofiel aan te passen naar de behoefte van de gemeenteraden

Sturingsprofiel: Regulier

De BNG Bank N.V. is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank geeft leningen tegen relatief lage tarieven. Hierdoor draagt de bank bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de inwoner en draagt zij duurzaam bij aan de publieke taken die de gemeente te vervullen heeft. De gemeente Stichtse Vecht bezit 29.523 aandelen BNG.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Regulier

Vitens zorgt voor het winnen, produceren, distribueren en leveren van drinkwater. Klanten kunnen vertrouwen op de leveringszekerheid van drinkwater, een optimale kwaliteit en de laagste drinkwaterprijs van Nederland. De komende jaren staat Vitens voor een grote investeringsopgave. Het geld gaat vooral naar de zekerheid dat er nu, en in de toekomst, genoeg schoon drinkwater is. Gemeente Stichtse Vecht is aandeelhouder en bezit 58.097 aandelen Vitens (1% van het totaal).

Vitens heeft te maken met grote uitdagingen om in de toekomst aan haar kerntaak te blijven voldoen. Dit heeft te maken met weinig beschikbare vergunningsruimte, grondstoffen en materialen, arbeid en geld. Vitens werkt de komende jaren aan het vergroten van de eigen weerbaarheid en het verbeteren van de organisatiekracht. Waarschijnlijk keert het bedrijf de komende jaren geen winst uit.

Vitens krijgt te maken met onzekerheden en complexiteit zoals vervuiling van het water, geopolitieke spanningen en klimaatverandering. Om de maakbaarheid en weerbaarheid te vergroten is het verbeteren van de organisatiekracht noodzakelijk. Vitens heeft een personeelstekort in belangrijke werkgebieden en moet het personeel dus zo efficiënt mogelijk inzetten.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Uitgebreid

Cyclus ondersteunt de aangesloten gemeenten bij het creëren van een schone en veilige leefomgeving. Dat doet Cyclus door de inzameling en verwerking van afval te organiseren en uit te voeren. Ook onderhoudt Cyclus de afvalcontainers en andere inzamelvoorzieningen Dit gebeurt op een efficiënte, duurzame en kwalitatief goede wijze, tegen marktconforme en maatschappelijk verantwoorde kosten. Samen met de gemeenten zet Cyclus zich in bij het realiseren van de VANG-doelstellingen. Dit is op het gebied van huishoudelijk afval, het afval in de openbare ruimte en het afval van maatschappelijk gelieerde instellingen en organisaties.

Doordat Cyclus de afvalzorgplicht van meerdere gemeenten uitvoert, worden deze taken (kosten)efficiënter uitgevoerd en kwetsbaarheid in de uitvoering verlaagd. Per 31 december 2025 zijn er 14 gemeenten aandeelhouder van Cyclus N.V. Gemeenten hebben als aandeelhouder stemrecht en zijn op die manier bestuurlijk betrokken. Zo kunnen gemeenten invloed uitoefenen op de efficiëntie van de bedrijfsvoering van deze verbonden partij.

Sturingsprofiel: Regulier

Per 1 januari 2025 is SRO Stichtse Vecht BV opgericht als publiek-publieke samenwerking tussen de gemeente Stichtse Vecht en NV SRO.  NV SRO en de gemeente zijn beide aandeelhouder van de BV. Naast de rol van aandeelhouder is de gemeente opdrachtgever en eigenaar/verhuurder van de accommodaties. De BV ontvangt een jaarlijkse exploitatiebijdrage. Verliezen dienen primair opgevangen te worden uit het weerstandsvermogen van de BV.

Het doel van deze samenwerking is het beheren en exploiteren van multifunctionele accommodatie (MFA) Safari en een aantal gemeentelijke binnensportaccommodaties. Met deze samenwerking zijn de exploitatie en dienstverlening van deze accommodaties op elkaar afgestemd en is één loket voor verenigingen, gebruikers en inwoners ontstaan. De gemeente blijft eigenaar van de accommodaties en stuurt op hoofdlijnen via beleidskaders. De uitvoering van het beheer en de exploitatie is belegd bij SRO Stichtse Vecht.

Niet ondervangen risico's:
Er loopt een juridisch traject over de samenwerking met SRO. De gemeente volgt de voortgang hiervan. Op dit moment is er geen aanleiding om hiervoor een aanvullend financieel risico op te nemen. Dit wordt opnieuw beoordeeld als de procedure daartoe aanleiding geeft.

Sturingsprofiel: Regulier

De SUWU is een gemeenschappelijke regeling van zes gemeenten in de regio Utrecht West. Het doel van de stichting is het beslissen op ingediende aanvragen voor een woonurgentie, volgens de regels van de Huisvestingsverordening.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Regulier

Het Milieu Educatief Centrum Maarssen (MEC) maakt per 1 januari 2026 deel uit van de nieuwe omgevingsdienst ODU. Het MEC blijf dezelfde taken uitvoeren als bij onze voormalige omgevingsdienst ODRU. Het MEC zet zich in voor inwoners van Stichtse Vecht en maatschappelijke partners op het gebied van een duurzame en gezonde groene leefomgeving. Met educatie, natuurgerichte recreatie en communicatieve participatie inspireert het MEC inwoners van jong tot oud tot het maken van duurzame keuzes en hiernaar te handelen.

In 2027 gaat de aandacht ook naar de nieuwe klimaat adaptieve inspiratietuin, het nieuwe natuur inclusieve dak met zonnepanelen voor opwekken van duurzame energie en nestplekken voor vleermuizen en vogels.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Regulier

Kansis is het werk- en ontwikkelbedrijf van de gemeente Stichtse Vecht en biedt werk- en ontwikkelmogelijkheden aan inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt. De organisatie organiseert beschutte werkplekken voor mensen met een Wsw-indicatie, een advies Beschut Werk of een indicatie Banenafspraak. Kansis begeleidt andere doelgroepen, zoals statushouders, inburgeraars, langdurig werklozen en schooluitvallers, richting werk. Kansis dient als werk-, leer- en opleidingsbedrijf waar medewerkers binnen eigen bedrijfsactiviteiten en bij werkgevers op locatie arbeidsvaardigheden ontwikkelen.

De organisatie werkt aan een passende organisatiestructuur en onderzoekt hoe Kansis zich verder kan ontwikkelen tot dienstverlener voor werkzoekenden en werkgevers. Daarnaast kijken ze naar hoe Kansis een rol kan vervullen binnen het Regionaal Werkcentrum. Dit vraagt ook aandacht voor modernisering van het pand.

Voor de voortgang van beschutte werkplekken is het belangrijk dat Kansis voldoende passend en rendabel werk houdt en aantrekt. Daarom wordt ingezet op accountmanagement, samenwerking met partners en professionalisering van activiteiten, waaronder de modernisering van de afdeling Verpakken. Per 1 januari 2026 is een nieuwe dienstverleningsovereenkomst in werking getreden, met een bijbehorende verrekenmethodiek en afspraken over het weerstandsvermogen.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Regulier

KansisGroen is het sociaal ontwikkelbedrijf voor buitendienstwerkzaamheden in de gemeenten Stichtse Vecht en De Ronde Venen. De organisatie biedt leer-werkplekken aan inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt en voert groen- en grijswerkzaamheden uit in de openbare ruimte. KansisGroen biedt beschutte werkplekken aan mensen met een Wsw-indicatie, een advies Beschut Werk of een indicatie Banenafspraak. Daarnaast begeleidt KansisGroen andere doelgroepen, zoals statushouders, inburgeraars, langdurig werklozen en VSO/PrO-leerlingen, richting werk. In een bedrijfsmatige werkomgeving ontwikkelen medewerkers hun arbeidsvaardigheden; KansisGroen vervult daarbij de rol van werk-, leer- en opleidingsbedrijf.

Samen met de Raad van Commissarissen wordt gewerkt aan een langetermijnvisie en een toekomstbestendig model voor Kansis en KansisGroen vanaf 2027. Per 1 januari 2026 geldt een nieuwe dienstverleningsovereenkomst met bijbehorende verrekenmethodiek en afspraken over het weerstandsvermogen.

Niet ondervangen risico's:
Geen.

Sturingsprofiel: Regulier

Voorheen Utrecht10 (U10)

Binnen de netwerkorganisatie MRU West werken 16 Utrechtse gemeenten samen aan een gezonde, aantrekkelijke en toekomstbestendige regio. Ze werken met elkaar samen op grote thema’s als mobiliteit, economie, wonen, gezondheid en inclusiviteit, groen en landschap en duurzaamheid. Dit doen we om samen slimmere keuzes te maken die goed zijn voor de individuele gemeenten en voor de U10-regio. Binnen de U10 wordt gewerkt aan de uitvoering van de Woondeal, Integraalruimtelijk perspectief (IRP) en de Regionale energiestrategie  (RES).

Niet ondervangen risico's:
Geen.

In de verplichte paragraaf Grondbeleid komt elk jaar aan bod hoe onze gemeente het grondbeleid inzet om de bestuurlijke doelen te bereiken. Daarnaast wordt in deze paragraaf de grondprijzenbrief voor komend jaar vastgesteld.

In de Nota grondbeleid staan de beleidsuitgangspunten van het grondbeleid. Het uitgangspunt hierbij is om niet te kiezen voor één bepaalde vorm van grondbeleid, maar dit per locatie of project te bekijken. Per project maken we de afweging of wij de grond zelf in ontwikkeling nemen of dat we de afwikkeling gedeeltelijk of geheel overlaten aan een marktpartij. Hiervoor is een afwegingskader opgesteld. Daarin beoordelen we of het initiatief wenselijk is, of het financieel haalbaar is, of de financiële risico’s ten opzichte van de financiële middelen acceptabel zijn en of voldoende kennis en capaciteit binnen onze gemeente beschikbaar zijn.

Wij kiezen ten aanzien van het te voeren grondbeleid voor maatwerk en marktwerking. In de praktijk betekent dit dat wij overwegend faciliterend grondbeleid voeren.

De Algemene Reserve Grondexploitaties (ARG) bedraagt minimaal € 200.000 en maximaal € 600.000. Dit is opgedeeld in een risicodeel van € 200.000 (het minimum) en een ontwikkeldeel van maximaal € 400.000. Het ontwikkeldeel is ten behoeve van gebiedsontwikkelingsprojecten waarvan nog geen financiering is geregeld. Zodra financiering geregeld is, vloeien gemaakt kosten terug naar de Algemene Reserve Grondexploitaties. Als het project niet doorgaat, draagt de Algemene Reserve Grondexploitaties de gemaakte kosten.
Als het saldo van de Algemene Reserve Grondexploitaties hoger is dan € 600.000, wordt het afgeroomd naar de Algemene Reserve. Als het saldo lager is dan € 200.000, wordt het aangevuld vanuit de Algemene Reserve.

Het college is bevoegd om een werkbudget uit de Algemene Reserve Grondexploitaties te gebruiken voor de eerste plan- en onderzoekskosten bij ruimtelijke ontwikkelingen.

We brengen jaarlijks de risico’s van de grondexploitaties in beeld om de benodigde weerstandscapaciteit te bepalen. De risicoanalyse is uitgevoerd middels een Monte Carlo simulatie. Dit is een simulatietechniek waarbij een berekening niet één keer, maar vele malen (bijvoorbeeld 25.000 keer) wordt gesimuleerd, elke keer met andere startcondities.

De risicoanalyse is uitgevoerd voor de grondexploitaties Haarrijnweg, Harmonieplein, Kuyperstraat en Zuilense Vecht in Maarssen en Fetha 3/14/16 te Vreeland.

Uit de risicoanalyse komt naar voren dat een risicoreservering van € 2.900.000 nodig is. 

Het risicodeel van de Algemene Reserve Grondexploitaties voorziet voor € 200.000 in de benodigde risicoafdekking. Het resterende bedrag van € 2.700.000 wordt als risico meegenomen in de bepaling van het benodigde weerstandsvermogen.

Haarrijnweg 5 te Maarssen
In 2027 gaan we aan de slag met het nieuwe voorkeursscenario dat in 2026 gekozen wordt.

Harmonieplein te Maarssen 
Begin 2027 worden de woningen van het Zuidblok opgeleverd met commerciële ruimten. Van het Noordblok worden in de eerste helft van 2027 de wijzigingen van het omgevingsplan vastgesteld. Tevens wordt het Noordblok aanbesteed en wordt het riool aangelegd. Ook de sloop van de bibliotheek staat in 2027 gepland.

Kuyperstraat te Maarssen 
De 26 appartementen worden in januari 2027 opgeleverd. Daarna wordt het bijbehorende gebied woonrijp gemaakt. Omdat het om relatief lage kosten gaat, wordt de grondexploitatie per 31-12-2026 afgesloten.

Fetha 3/14/16 te Vreeland
In 2027 vindt de gronduitgifte plaats ten behoeve van 3 seniorenwoningen en wordt gestart met de bouw hiervan.

Zuilense Vecht te Maarssen 
In 2027 wordt begonnen met de bouw van 120 tot 150 woningen. Daarnaast wordt het skatepark aangelegd en wordt de realisatie van het lint afgerond.

Meerjarenplanning
Onderstaande tabel geeft inzicht in het boekwaardeverloop van genoemde grondexploitaties. Uit het verloop kan worden opgemaakt dat jaarlijks meer kosten dan opbrengsten worden gemaakt, behalve in 2027. Daar valt de positieve piek op. In dat jaar wordt de gronduitgifte t.b.v. de 120-150 woningen in Zuilense Vecht verwacht.

Met de vaststelling van de grondprijzenbrief leggen wij de manier van grondprijsbepaling, vaste prijzen voor sociale woningbouw, niet-commerciële voorzieningen en restgroen vast. Daarnaast nemen we de tarieven voor kostenverhaal mee. De volgende tarieven zijn in overeenstemming met de Nota Grondprijzen. De grondprijzenbrief wordt jaarlijks geactualiseerd in de paragraaf Grondbeleid van de begroting.

Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Op grond van artikel 3.5 van de Woo besteedt de gemeente jaarlijks in de begroting aandacht aan de beleidsvoornemens voor de uitvoering van deze wet. De Woo heeft als doel de transparantie van de overheid te vergroten en het vertrouwen van inwoners en ondernemers in het openbaar bestuur te versterken. De wet kent daarbij twee hoofdonderdelen: de behandeling van verzoeken om openbaarmaking (passieve openbaarmaking) en het uit eigen beweging publiceren van overheidsinformatie (actieve openbaarmaking).

Passieve openbaarmaking
De gemeente blijft inzetten op een tijdige en zorgvuldige afhandeling van Woo-verzoeken. Hoewel de doorlooptijden verbeteren, blijft het verminderen van achterstanden en het op tijd afhandelen van verzoeken een belangrijk aandachtspunt. In 2027 ligt de nadruk op verder verbeteren van het proces, monitoring, bewustwording binnen de organisatie en het verder verbeteren van de informatiehuishouding. Zo kunnen verzoeken efficiënter en binnen de wettelijke termijnen worden afgehandeld.

Actieve openbaarmaking
De gemeente werkt, naast de behandeling van Woo-verzoeken, aan het stap voor stap invoeren van de wettelijke verplichtingen voor actieve openbaarmaking. De gemeente heeft sinds 1 januari 2026 een toekomstbestendige voorziening voor het publiceren van Woo-informatie op het gemeentelijke publicatieplatform open.stichtsevecht.nl. In 2027 gaat de gemeente verder met het voorbereiden op de invoering van de volgende onderdelen van de verplichte informatiecategorieën. Deze worden landelijk van kracht in de tweede helft van 2027. Daarbij wordt ook gewerkt aan de verdere aansluiting op de Generieke Woo-voorziening (GWO). Zo wordt openbaar gemaakte informatie in de toekomst ook landelijk vindbaar en toegankelijk. Op deze manier wordt verder invulling gegeven aan een transparante en toegankelijke overheid.